הגדרת תוכנית בחסות מעסיק

מהי תכנית בחסות מעסיק?

תוכנית בחסות מעסיק היא סוג של תוכנית הטבות המוצעת לעובדים ללא עלות או נמוכה יחסית. תוכניות אלה, כגון 401 (k) או HSA, מכסות מערך שירותים כולל חיסכון לפנסיה ובריאות. עובדים שנרשמים לתוכניות כאלה מנצלים את היתרון של קבלת שירותים מוזלים.

מצד שני, מעסיקים המציעים תוכניות אלה נהנים בדרך כלל מהקלות מס. כמו כן, הטבות בחסות נתפסות כדרך לגייס ולשמר עובדים בעלי ערך.

הבנת תוכניות בחסות מעסיק

תוכניות בחסות מעסיקים נפרשות על גיאוגרפיה עצומה של שירותים הכוללים סוגים שונים של תוכניות בריאות קבוצתיות ותוכניות חיסכון לפנסיה עם יתרונות מועדפים במס.

תוכניות חסכון בחסות מעסיק כגון 401 (k) ו רוט 401 (k) תוכניות מספקות לעובדים דרך אוטומטית לחסוך לפנסיה תוך הנאה מהקלות. הפרס לעובדים המשתתפים בתוכניות אלה הוא שהם בעצם מקבלים כסף בחינם כאשר מעסיקיהם מציעים תרומות תואמות. בשל העלייה בשירותי הבריאות, תוכניות הבריאות הקבוצתיות מהוות יתרון נוסף לעובדים שנהנים מעלויות נמוכות יותר.

יתרונות המס של תוכניות בחסות מעסיק

תורם לתוכנית 401 (k), נעשה באמצעות דולרים "לפני מס". פירושו שלפני מס הוא שכסף זורם ישירות מהמשכורת לתוכנית לפני ניכוי מסים. כתוצאה מכך פחות מההכנסה שלך בסופו של דבר מקבל מס. הערכת המס נמצאת בנקודה בה מסירים כספים מהחשבון, בדרך כלל בשיעור נמוך יותר.

עם Roth 401 (k), אתה תורם כסף לתוכנית על בסיס "לאחר מס". המשמעות של אחרי מס היא שתזרים המזומנים מהצ'ק שלך לתוכנית לאחר ניכויי מס. הפשרה היא שמשיכות מוסמכות בהמשך הדרך הן פטורות ממס. תוכנית Roth 401 (k) היא כלי שימושי במיוחד אם אתה מסתיים בדרגת מס נמוכה יותר עם הפרישה.

סוגים מסוימים של תוכניות בריאות בחסות מעסיק מציעות גם יתרונות מס מסוימים. דוגמא אחת היא א חשבון חיסכון בריאותי (HSA), המשולב עם תוכנית בריאות בהשתתפות עצמית גבוהה (HDHP).

HSA הוא סוג של חשבון חיסכון להוצאות רפואיות מוסמכות. התרומות הן "לפני מס", הריבית גדלה ללא מס, והמשיכות שנעשו לכיסוי עלויות רפואיות מוסמכות הן גם פטורות ממס. ושלא כמו עם חשבון הוצאה גמיש (FSA), הכסף ב- HSA שלך מתגלגל משנה לשנה.

חלק מה- HSA מתפקדים כחשבונות חיסכון בסיסיים הנושאים ריבית. תלוי בספק שהמעסיק עובד איתו, תוכל להפנות את כספך לחשבונות השקעות HSA המציעים אפשרויות שונות של קרנות נאמנות בדיוק כפי שהיית עושה עם תוכנית 401 (k). עם זאת, רוב החברות דורשות מחבר להשקיע סכום מוגדר לחשבון HSA בסיסי לפני הפניית כסף לחשבון השקעות HSA. במובן זה, ה- HSA עובד כמו 401 (k) להוצאות רפואיות. כספים שנמשכים למטרות אחרות חייבים במס.