פתרונות תוכנית פרישה לעובדים בני 70 ומעלה

חוקי המשחק עשויים להשתנות כאשר אתה מגיע לגיל אבן הדרך של 72 - ולגרום להכנסתך החייבת במס. אבל אתה עדיין יכול להפיק את הטבות המס של הכנסת כסף לחשבון פרישה עד שתפרוש פורמלית ומלאה. אם אתה מוצא את עצמך עדיין עובד בשלב זה בחייך, אתה כנראה או מנסה לאטום סדק שלך קן ביצים או שאתה אחד מאותם אנשים שיהיו מוכנים לפרוש רק כאשר יעקרו את ידיך המתות הקרות מהשולחן.

כך או כך, הידיעה שיש לך אפשרויות יכולה לעשות את ההבדל שלך שורה תחתונה.

RMD

בשנה בה תגיעו לגיל 72, מערכת המיסים מושכת את התקע בחשבונות הפנסיה שלכם בצורה של הפצות מינימליות נדרשות (RMD). כאשר אתם מרוויחים שכר ומוציאים RMD, השלכות המס עלולות לגרום גבוהות יותר

שיעורי המס ואחוז מוגדל שלך רווח חברת האבטחה להיות כפוף למיסים.

במשך שנים רבות, RMDs החלו בגיל 70 וחצי, אך לאחר המעבר הגדרת כל קהילה לשיפור הפנסיה (בטוח) חוק בדצמבר 2019, הוא הועלה ל -72. באופן דומה, החוק נהג לשים את המכסה IRA מסורתית תרומות לאחר גיל 70 ½, אך לחוק החדש אין קיצוץ גיל ומאפשר תרומות נוספות כל עוד אתה עדיין עובד.

עם זאת, בגיל 72, תצטרך להתחיל ליטול RMD, מה שיגביר את ההכנסה החייבת שלך, אלא אם יבוצעו התאמות אחרות. כשה... שלך הכנסה החייבת במס מתחיל לבלוט במהלך אותה תקופה בחייך, ממשיך להכניס כסף לתוכנית פרישה מסוג 401 (k) או רוט IRA עדיין יכול להיות שימושי. בואו נסתכל על ההבדלים העיקריים בין אפשרויות הפנסיה הפופולריות ביותר ונבחן כיצד בנה את התוכניות שלך לייעל את ההפצות שלך לאחר שתחול על הכללים החדשים של הגעת 72.

דגשים בחשבון הפנסיה

השינויים המגיעים לגיל 72 יכולים להוות הלם אם לא שמת לב לפרטי תקנות חשבון הפנסיה. הנה מה שקורה לסוגי המפתח של חשבונות הפנסיה וכיצד אתה יכול להמשיך לחסוך בזמן שאתה עדיין עובד.

IRA מסורתית

על פי החוק החדש, מותר לך לתרום ל- IRA מסורתית בלי קשר לגיל. על פי החוק הישן, לא תוכל עוד לתרום ל- IRA מסורתי לאחר שמלאו לך 70 וחצי.

רוט IRA

כל מי שיש לו שכר מרוויח יכול לתרום ל- IRA Roth, ואין שום מנדט המחייב את התורם או בן זוגו לקחת RMD.

מסורתי 401 (k)

בלי קשר לגיל, אם אתה עדיין עובד אתה יכול המשך לתרום ל- 401 (k). יתר על כן, כל עוד אתה מחזיק בפחות מ -5% מהעסק שאתה עובד עבורו, אינך נדרש לקחת RMD מס 401 (k) אצל אותו מעסיק.

רוט 401 (k)

ללא קשר לגיל, אם אתה עדיין עובד אתה יכול לתרום את מלוא סכום דחיית המשכורת שלך ל רוט 401 (k). בדומה ל 401 (k) המסורתי, RMDs נדרשים ברגע שאתה נפרד מהשירות או אם אתה הבעלים של יותר מ -5% מהעסק המעסיק אותך. זהו הבדל מרכזי בין Roth 401 (k) ל- Roth IRA.עם זאת, ייתכן שההפצות אינן חייבות במס (בדוק עם יועץ המס שלך).

איזו תוכנית פרישה עדיפה?

התשובה עשויה להיות שונה כאשר אתה עובר 72.

IRA מסורתית לעומת מס מוקדם 401 (k)

פעם זה היה כך שאם היית מעל גיל 70 וחצי איבדת את היכולת לתרום ל- IRA מסורתית. אך על פי החוק החדש, אין הגבלות גיל.כמו כן, אין הגבלת גיל על קהל ה -70 ומעלה בגין תרומות ל- 401 (k).

בְּכָל זֹאת, מגבלות התרומה לשנת 2020 שכן 401 (k) גבוהים מאלה של IRA, מה שהופך את 401 (k) בסופו של דבר לבחירה טובה יותר.

עם IRA, התרומות מוגבלות בסכום של 6,000 $ לשנה, או 7,000 $ אם אתה מעל גיל 50 עבור 2020 ו -2021. אך עבור 401 (k) שניות, המגבלה היא 19,500 $ לשנים 2020 ו -2021 עם תרומת הדבקה נוספת לאלו מעל 50 של 6,500 $, בסך כולל של 26,000 $.

במקרים רבים, העובד המבוגר הוא א עצמאי יועץ או קבלן: אם זה המצב שלך, שים לב לדרישות RMD המוטלות על בעל העסק 5% ומעלה.במבט ראשון, הרעיון לתרום לתוכנית ש דורש ממך לקחת RMD מדי שנה נשמע טיפשי, אבל אם אתה עושה את החישוב זה ממש לא עסק רע.

דוגמא

בשנת 2020, עובד עצמאי בן 75 שהרוויח 80,000 $ תרם 22,000 $ ל -401 (k) שלהם; לתכנית יש דצמבר 31, 2020, יתרה של 22,000 $. סכום ה- RMD לשנת 2021 לעובד בן ה -76 יעמוד על 1,000 $ בלבד. אם לוקחים את יתרת סוף השנה של 22,000 $ ומחלקים אותה לפי גורם ה- RMD של בן 76 בן 22, בסופו של דבר אתה מקבל חלוקה במס של 1,000 $. אחרי הכל, התוצאה נטו של הפרט תהיה 21,000 $ ניכוי במקום ניכוי של 22,000 $.

הנקודה כאן היא שההזדמנות לחסוך לא פוחתת באופן דרסטי כיוון שאתה צריך להכין RMD בזמן שאתה עובד.

רוט IRA נגד רוט 401 (k)

אם אתה מעל גיל 72 ואתה עובד, אתה יכול לתרום לשני סוגי החשבונות. למרות שקשה להתגבר על מגבלות ההכנסה המסדירות מי יכול לתרום ל- IRA Roth, זה לא בלתי אפשרי. הסיבה שזה לא בלתי אפשרי היא שתקרת ההכנסה אינה משפיעה על המרות רוט ו התהפכות.

ישנם שיקולי מס בעריכת סוגים רבים של המרות רוט, לכן חקור את ההשלכות עבורך בעיון עם יועץ מס. עם זאת, ברגע שיש לך כסף ב- Roth IRA, אין לך RMD במהלך חייך, או של בן זוגך.

מצד שני, ל- Roth 401 (k) אין מגבלות הכנסה שאתה צריך להתמודד איתן. עם זאת, עליך להיות מודע לכך ש- Roth 401 (k) s כפופים בסופו של דבר ל- RMD.

הזוכה בקטגוריית התרומה הקלה ביותר היא Roth 401 (k). עם זאת, המנצח הכללי והמנצח בקטגוריית היעד הסופי הוא רוט IRA.

אסטרטגיות נוספות

מה עוד אתה יכול לעשות כדי להמשיך לבנות את קן הפנסיה שלך אם אתה עדיין עובד בשנות ה -70 לחייך? להלן כמה עצות נוספות.

איחד וחבר את חור ה- RMD שלך

כמעט ודאות כי לאדם שעובד בשנות ה -70 לחייו יהיו מספר IRAs ותכניות פרישה מסוגים אחרים. כתוצאה מכך, אותם חשבונות צפים ייאלצו לבצע משיכות RMD שנתיות. אם אותו אדם מחזיק בפחות מ -5% מהעסק ועדיין עובד בחברה (והתוכנית מנהל המערכת מאפשר זאת), אדם זה יכול לגלגל את כל IRA ותוכניות הפנסיה הקיימות לזרם שלהן תוכנית המעסיק. זה נכון כל עוד הפרט לא נפרד מהשירות ועדיין עובד.

ברגע שהאדם מגלם בהצלחה את הנכסים הקיימים לתכנית המעסיק, יש להקל עליו מהצורך לקחת כספי RMD שנתיים מנכסים אלה. הכרטיס wild בתרחיש זה הוא כמעט תמיד מסמך התוכנית ומנהל המערכת. אם הכל קופטי ואתה יכול להפחית את ה RMD שלך בזמן שאתה עובד, תהיה לך הזדמנות ליצור מקום לביצוע המרת רוט או הקלה בערב נטל המס שלך עד לפרישה מלאה.

השתמש "מסנן" מס הכנסה המדינה אם אתה כשיר

זה אמנם תלוי במדינה שבה אתה גר ומגיש את המסים שלך, אך יש מדינות שמטילות א מס הכנסה ממדינה לספק יחס מס נוח יותר לאנשים התורמים ולוקחים הפצות ממס הכנסה ותוכניות מוסמכות אחרות. באילינוי למשל, הממשלה לא מוסיפה את תרומות 401 (k) שלך לחישוב ההכנסה של המדינה; היא גם מאפשרת לתושבים להפחית את רוב ההפצות מרשות IRA ותכניות מוסמכות מהכנסתם החייבת במס.

פרצות "מסנן מס מדינה" קיימות מכיוון שמדינות רוצות לעודד את תושביהן להישאר במדינה ולא לקפוץ למדינות ללא מס הכנסה כמו פלורידה או טקסס כאשר הן פורשות. עם זאת, ה פִּרְצָה יכול להיות חבל אם אתה עובד במדינה כמו פנסילבניה ואז פורש למדינה כמו קליפורניה. במצב זה, אתה יכול לקבל מס על הכניסה והדרך החוצה.האופן שבו אתה משלב את הפרצות הקיימות באסטרטגיית החיסכון שלך יהיה תלוי ביעדים שלך ובמערכת הנסיבות הספציפית שלך, כולל עצת רואה החשבון שלך.

דוגמה: לקיחת RMDs מתוך Roth 401 (k)

אדם שיכול להסתכל על האסטרטגיה הזו הוא מישהו שהוא יותר מ- 72 שנים, כעצמאי ותורם ל- Roth 401 (k). במקרה זה, אם הם ישנו את אסטרטגיית החיסכון שלהם על ידי תרומה לפדיון 401 (k) והמרת IRA חיצונית במקום זאת, הם אולי יוכלו להפחית את נטל מס ההכנסה של המדינה ולהימנע מהצורך לקחת RMD מס 'רוט 401 (k) שלהם, שהוא אחרי מס. חֶשְׁבּוֹן.

בשורה התחתונה

לקהל העובדים מעל 72 עדיין יש את היכולת לחסוך ולדחות מסים באמצעות רשות רוטות רוט ותכניות מוסמכות שאינן קיימות עבור עמיתיהם בדימוס. על ידי שילוב כלים אלה ואחרים באסטרטגיה הכוללת שלהם, כמעט הגמלאים יוכלו להפחית באופן לגיטימי את נטל המס הכולל שלהם. עם זאת, המוטב המיועד לתוכניות פרישה הוא לא תמיד התורם, כך של כל אחד האסטרטגיה צריכה לקחת בחשבון את המטרות הספציפיות של הפרט, כמו גם את העובדות שמסביב ו נסיבות.

כל מי שמנסה לנצל את האסטרטגיות הללו צריך להיות מודע לכך שהכללים סביב יישומם מסובכים והחוקים יכולים להשתנות בין לילה. בסופו של יום, עליך לבצע כל תוכנית המשלבת אסטרטגיות מסוג זה או דומות רק לאחר מכן קבלת ייעוץ מוצלח מאיש מס מוסמך בהתייעצות עם מנהל תוכנית הפנסיה שלך.