10 veidi, kā šogad samazināt savus 401 (k) nodokļus

Ja jums ir tradicionāls 401 (k), jums būs jāmaksā nodokļi, veicot 401 (k) sadalījumu. Šī 401 (k) nauda ir pakļauta parastie ienākumi nodoklis. Maksājamā summa ir atkarīga no jūsu nodokļu kategorijas, un, ja esat jaunāks par 59½, vairumā gadījumu pievienojiet 10% pirmstermiņa izņemšanas sodu.Tādējādi jūsu nodokļu likme varētu būt augstākajā 37% grupā. (Ņemiet vērā, ka pēc CARES likuma pieņemšanas 2020. gadā netika piemērots priekšlaicīgas izstāšanās sods par izņemšanu no koronavīrusa.) 

Jūs varētu apskatīt a Rots 401 (k) vai a Rots IRA maksāt nodokļus tagad, nevis vēlāk, bet mēs vēlējāmies uzzināt, kā finanšu speciālisti palīdz saviem klientiem samazināt nodokļu slogu standarta 401 (k) sadalījumā.Mēs jautājām, un viņi mums sniedza dažus labus padomus, kā samazināt ar nodokli apliekamo slogu un izvairīties no 20% obligātā ieturējuma. Lasiet tālāk, lai uzzinātu, kā jūs varat gūt labumu tieši tagad.

Jūsu 401 (k) sadale un nodokļi

Sadaļas no jūsu 401 (k) tiek apliktas ar nodokļiem kā parastie ienākumi, pamatojoties uz jūsu gada ienākumiem. Šajos ienākumos ietilpst pensiju kontu un pensiju un citu ienākumu sadale. Tā rezultātā, ja izmantojat 401 (k) sadalījumu, ir svarīgi apzināties savu nodokļu kategoriju un to, kā izplatīšana var ietekmēt šo kategoriju. Jebkurš 401 (k) sadalījums palielinās jūsu gada ienākumus un, ja neesat piesardzīgs, var paaugstināt nodokļu kategoriju.

Lai segtu federālo ienākuma nodokli, ir obligāti jāietur 20% no 401 (k) naudas izņemšanas, neatkarīgi no tā, vai jūs galu galā būsit parādā 20% no saviem ienākumiem. Pārvietojot savu 401 (k) daļu, kuru vēlaties izņemt, IRA ir veids, kā piekļūt līdzekļiem, nepiemērojot šo 20% obligāto izņemšanu. Nodokļu zaudējumu pārdošana par slikti strādājošiem ieguldījumiem ir vēl viens veids, kā novērst risku, ka tiks iekļūts augstākā nodokļu kategorijā.

Vēl viens veids ir sociālā nodrošinājuma atlikšana samazinot savu nodokļu slogu ja izņemat 401 (k). Sociālā nodrošinājuma pabalsti parasti netiek aplikti ar nodokli, ja vien saņēmēja kopējie gada ienākumi nepārsniedz noteiktu summu. Dažreiz pietiek ar lielu 401 (k) izņemšanu, lai pārsniegtu saņēmēja ienākumus virs šīs robežas. Lūk, šīs un citas metodes, kā samazināt nodokļus, kas jums jāmaksā, kad izņemat līdzekļus no sava 401 (k)

1. Izpētiet neto nerealizēto novērtējumu (NUA)

Ja jums ir uzņēmuma akcijas 401 (k), jums var būt tiesības uz to neto nerealizētais novērtējums (NUA) režīms, ja uzņēmuma akciju daļa no jūsu 401 (k) tiek izplatīta ar nodokli apliekamai bankai vai starpniekam norāda Trace Tisler, CFP®, Ohaio ziemeļaustrumu finanšu plānošanas uzņēmuma Epic Financial LLC īpašnieks. To darot, jums joprojām ir jāmaksā ienākuma nodoklis par sākotnējo akciju pirkuma cenu, bet kapitāla pieauguma nodoklis akciju vērtības pieaugums būs zemāks.

Tātad, tā vietā, lai saglabātu naudu savā 401 (k) vai pārvietotu to uz a tradicionālā IRAapsveriet iespēju pārvietot savus līdzekļus uz kontu, kas apliekams ar nodokli. (Jums vajadzētu arī apsvērt divreiz domāju par uzņēmuma akciju apvēršanu.) Šī stratēģija var būt diezgan sarežģīta, tāpēc vislabāk būtu izmantot profesionāļa palīdzību.

2. Izmantojiet izņēmumu "Joprojām strādā"

Lielākā daļa cilvēku zina, ka ir pakļauti nepieciešamais minimālais sadalījums (RMD) 72 gadu vecumā, pat uz Roth 401 (k). Lūdzu, ņemiet vērā, ka RMD vecums tika mainīts no 70½ uz 72 2019. gada beigās līdz Likums par kopienas izveidošanu pensijas paaugstināšanai (SECURE) no 2019. gada.Bet, ja jūs joprojām strādājat, sasniedzot šo vecumu, šie RMD neattiecas uz jūsu 401 (k) ar jūsu pašreizējo darba devēju (skat. 8. punktu, zemāk).

Citiem vārdiem sakot, jūs varat paturēt līdzekļus kontā, nopelnot, lai palielinātu ligzdas olu, un atlikt jebkādu nodokļu aprēķināšanu. Paturiet prātā, ka IRS nav skaidri definējis, kas nozīmē "joprojām strādā"; iespējams, tomēr jūs uzskatīsit par nodarbinātu visu kalendāro gadu. Rīkojieties uzmanīgi, ja atgriežaties nepilnu darba laiku vai apsverat cita veida pakāpenisku pensionēšanās scenāriju.

Tāpat "ar šo stratēģiju ir problēmas, ja esat uzņēmuma īpašnieks," brīdina Kristofers Kanons, CFP®, no RetireRight Pitsburgas. Ja jums pieder vairāk nekā 5% uzņēmuma, kas sponsorē plānu, jūs neesat tiesīgs to saņemt atbrīvojums. Ņemiet vērā arī to, ka 5% īpašumtiesību noteikums faktiski nozīmē vairāk nekā 5%; ietver visas likmes, kas pieder laulātajam, bērniem, mazbērniem un vecākiem; un var pieaugt līdz vairāk nekā 5% pēc 72 gadu vecuma. Jūs varat redzēt, cik sarežģīta var būt šī stratēģija.

3. Apsveriet iespēju iekasēt nodokļu zaudējumus

Cita stratēģija, ko sauc nodokļu zaudējumu novākšana, ietver vērtspapīru pārdošanu ar zemu veiktspēju jūsu parastajā ieguldījumu kontā. Vērtspapīru zaudējumi kompensē jūsu 401 (k) izplatīšanas nodokļus. "Pareizi īstenojot, nodokļu zaudējumu novākšana kompensēs daļu vai visu ieguldītāja radīto nodokļu slogu no 401 (k) izplatīšanas, "saka Kevins Pollaks, Chamberlain Warden līdzdibinātājs un vadošais partneris LLC. (Šai stratēģijai ir ierobežojumi, kas ietver ieguldījumu zaudējumu samazināšana.)

4. Izvairieties no obligātā 20% ieturējuma

Ja jūs veicat 401 (k) sadalījumu un naudu nosūtāt tieši jums, pakalpojumu sniedzējam ir jāietur 20% federālā ienākuma nodokļa.Ja tas ir par daudz - ja faktiski esat parādā tikai, teiksim, 15% nodokļu laikā -, tas nozīmē, ka jums būs jāgaida, līdz jūs iesniedzat nodokļus, lai atgūtu šos 5%.

Tā vietā "pārvelciet 401 (k) atlikumu uz IRA kontu un izņemiet naudu no IRA," iesaka Pīters Mesina, Soltleiksitijas uzņēmuma ABG Consultants viceprezidents, kas specializējas pensijā plānos. "IRA nav obligāti jāietur 20% federālā ienākuma nodokļa ieturēšana, un jūs varat izvēlēties maksāt nodokļus, iesniedzot dokumentus, nevis izplatot."

5. Aizņemieties, nevis izņemiet no sava 401 (k)

Daži plāni ļauj izņemt a aizdevums no jūsu 401 (k) atlikuma. Ja tā, jūs, iespējams, varēsit aizņemties no sava konta, ieguldīt līdzekļus un izveidot konsekventu ienākumu plūsmu, kas saglabāsies arī pēc aizdevuma atmaksas.

"IRS parasti ļauj jums aizņemties līdz 50% no jūsu piešķirtā aizdevuma atlikuma - līdz 50 000 USD - ar atmaksāšanās periods līdz pieciem gadiem, "skaidro Ravi Ramnareins, CPA, kas atrodas Fortloderdeilā, Fla. “Šajā gadījumā par šo izplatīšanu jūs nemaksājat nekādus nodokļus, nemaz nerunājot par 10% sodu. Tā vietā jums vienkārši jāatmaksā šī summa vismaz ceturkšņa maksājumos visā aizdevuma darbības laikā. "

"Ņemot vērā šos parametrus," turpina Ramnarains, "apsveriet šādu scenāriju: Jūs ņemat aizdevumu 50 000 ASV dolāru apmērā piecu gadu laikā. Ar procentiem pieņemsim, ka jūsu ikmēneša maksājums šajā 60 mēnešu periodā ir 900 USD. Tagad iedomājieties, ka ņemat šo 50 000 ASV dolāru pamatsummu un iegādājaties nelielu māju, dzīvokli vai divstāvu māju salīdzinoši lētajos dienvidos. Ņemot vērā, ka jūs iegādātos šo īpašumu bez hipotēkas, pieņemsim, ka jūsu neto īres maksa mēnesī ir 1100 USD pēc nodokļu nomaksas un pārvaldības maksas. "

"Tas, ko jūs esat efektīvi paveicis," saka Ramnarains, "ir izveidots ieguldījumu instruments kas piecus gadus katru mēnesi kabatā ievieto 200 USD (1100–900 USD = 200 USD). Un pēc pieciem gadiem jūs būsit pilnībā atmaksājis savu 50 000 USD 401 (k) aizdevumu, bet jūs turpināsit kabatā nomas maksu 1100 USD apmērā uz mūžu! Jums varētu būt arī iespēja vēlāk pārdot šo māju/dzīvokli/dupleksu par dārgu cenu, kas pārsniedz inflāciju. "

Protams, šāda stratēģija ir saistīta ar ieguldījumu risku, nemaz nerunājot par grūtībām kļūt par saimnieku. Pirms šāda soļa uzsākšanas jums vienmēr jārunā ar finanšu konsultantu.

6. Skatieties savu nodokļu kategoriju

Tā kā viss (vai, ja kāds cer, tikai daļa) no jūsu 401 (k) sadalījuma ir balstīts uz jūsu nodokļu kategorija izplatīšanas laikā veiciet sadali tikai līdz nodokļu kategorijas augšējai robežai.

"Viens no labākajiem veidiem, kā samazināt nodokļus līdz minimumam, ir katru gadu veikt detalizētu nodokļu plānošanu, lai saglabātu ar nodokli apliekamos ienākumus [pēc atskaitījumiem] līdz minimumam, "saka Neils Dinndorfs, CFP®, EnRich finanšu partneru padoms Madisonā, Wis. Sakiet, piemēram, jūs esat precējies kopīgi. 2020. gadam jūs varat palikt 12% nodokļu kategorijā, turot ar nodokli apliekamo ienākumu zem 80 250 USD.2021. gadam jūs varat palikt 12% nodokļu kategorijā, turot ar nodokli apliekamo ienākumu zem 81 050 USD.

Rūpīgi plānojot, jūs varat ierobežot savu izņemšanu no 401 (k), lai tie neievirzītu jūs augstākā kategorijā (nākamajā viens pieaugums ir 22%), un pēc tam atlikušo daļu ņemiet no ieguldījumiem pēc nodokļu nomaksas, skaidras naudas uzkrājumiem vai Rota uzkrājumiem, saka Dinndorfs. Tas pats attiecas uz lieliem biļešu izdevumiem pensijā, piemēram, automašīnu iegādi vai lielām brīvdienām: mēģiniet ierobežot summa, ko ņemat no 401 (k), iespējams, izmantojot kombināciju 401 (k) un Roth/pēc nodokļu nomaksas izņemšanu.

7. Saglabājiet savus kapitāla pieauguma nodokļus zemus

Mēģiniet veikt tikai naudas izņemšanu no sava 401 (k) līdz gūtie ienākumi summu, kas ļaus jūsu ilgtermiņa kapitāla pieaugums jāapliek ar nodokli 0%apmērā. 2021. gadā vientuļie ar apliekamo ienākumu līdz 40 400 USD un precējušies, kas kopā iesniedz nodokļu maksātājus ar apliekamo ienākumu līdz 80 800 USD, var palikt 0% kapitāla pieauguma sliekšņa robežās. Jebkura summa, kas pārsniedz šo summu, tiek aplikta ar 15% nodokļa likmi.

Natans Garsija, CFP® ar stratēģiskajiem bagātības partneriem Fultonā, Md., Saka, ka pensionāri var atņemt pensiju no gada izdevumu summas un pēc tam aprēķināt ar nodokli apliekamo daļu Sociālā nodrošinājuma pabalsti un atņem to no atlikuma no iepriekšējā vienādojuma. Tad, ja tie ir vecāki par 72 gadiem, atņemiet to nepieciešamo minimālo sadalījumu. Pārējā daļa, ja tāda ir, ir jāiegūst no pensionāru 401 (k) līdz 40 400 USD vai 80 800 USD ierobežojumam.Visi ienākumi, kas nepieciešami virs šīs summas, ir jāizņem no pozīcijām ar ilgtermiņa kapitāla pieaugumu brokeru kontā vai Roth IRA.

8. Apgāzties uz vecajiem 401 (k) s

Atcerieties, ka jums nav jāmaksā 401 (k) naudas līdzekļi pie pašreizējā darba devēja, ja jūs joprojām strādājat. Tomēr, "ja jums ir 401 (k) s ar iepriekšējiem darba devējiem vai tradicionālajām IRA, jums būs jāizņem RMD no šiem kontiem," saka Mindijs S. Hirt, CFP®, bagātības padomnieks ar Argentīnas finanšu grupu Nešvilā, Tenesā.

Lai izvairītos no šīs prasības, "pirms sava 70 gadu vecuma sasniegšanas" ievelciet vecos 401 (k) un tradicionālos IRA pašreizējos 401 (k), "(tagad 72)."Šim noteikumam ir daži izņēmumi, bet, ja jūs varat izmantot šīs tehnikas priekšrocības, jūs varat turpmāk atlikt ar nodokli apliekamo ienākumu līdz pensijai, un tad sadale var būt zemāka nodokļu kategorijā (ja jums vairs nav ienākumu). "

Kā minēts iepriekš, RMD tika atcelti 2020.

9. Atlikt sociālo nodrošinājumu

Lai jūsu apliekamie ienākumi būtu zemāki, kad esat izņēmis 401 (k), un, iespējams, arī paliktu zemākā nodokļu kategorijā, apsveriet iespēju atlikt sociālā nodrošinājuma pabalstu izmantošanu. Frank St. atlikt sociālās apdrošināšanas maksājumus kā daļu no nodokļu ietaupīšanas stratēģijas, kas ietver dažu līdzekļu konvertēšanu uz Rotu IRA. "Es iesaku [dažiem klientiem] gaidīt līdz 70 gadu vecumam, lai sāktu saņemt sociālās apdrošināšanas pabalstus," saka Onge.

Ja pensionāri var atļauties atlikt sociālā nodrošinājuma pabalstu iekasēšanu, viņi var arī palielināt maksājumu par gandrīz trešdaļu. Piemēram, ja esat dzimis 1943. – 1954. Gadā, jūsu pilns pensionēšanās vecums - brīdis, kad jūs saņemsiet 100% pabalstu - ir 66 gadi. Bet, ja jūs aizkavēsities līdz 67 gadu vecumam, jūs saņemsiet 108% no jūsu 66 gadu vecuma pabalsta, bet 70 gadu vecumā - 132% (Sociālā nodrošinājuma administrācija to nodrošina ērts kalkulators). Tomēr šī stratēģija vairs nesniedz papildu labumu 70 gadu vecumā, un neatkarīgi no tā, jums joprojām ir jāiesniedz pieteikums Medicare A daļa 65 gadu vecumā.

Nejauciet sociālā nodrošinājuma pabalstu atlikšanu ar vecajiem "failu un apturēt"stratēģija laulātajiem. Valdība šo nepilnību slēdza 2016.

10. Saņemiet palīdzību katastrofām

"Cilvēkiem, kas dzīvo apgabalos, kur ir nosliece uz viesuļvētrām, viesuļvētrām, zemestrīcēm vai cita veida dabas katastrofām," saka Ramnareins. IRS periodiski piešķir atvieglojumus attiecībā uz 401 (k) sadalījumu- faktiski atteikšanās no 10% soda naudas noteiktā laika periodā. Piemērs varētu būt dažās smagās Floridas viesuļvētru sezonās. "

Ja jūs dzīvojat kādā no šiem apgabaliem un jums ir jāveic agrīna 401 (k) izplatīšana, pārbaudiet, vai varat gaidīt kādu no šiem laikiem.

Turklāt ir arī citi pasākumi, kas veido grūtības un tādējādi atbrīvot no 10% soda naudas. Tie ietver ekonomiskus izaicinājumus, piemēram, darba zaudēšanu, nepieciešamību maksāt koledžas mācību vai iemaksāt māju.

Turklāt CARES likums ļauj tiem, kurus skāris koronavīrusa uzliesmojums grūtību sadalījums līdz 100 000 USD bez 10% soda parasti ir parādā tiem, kas jaunāki par 59½ gadiem.

Kontu īpašniekiem arī bija atļauts līdz trim gadiem samaksāt nodokli par izņemšanu, nevis to samaksāt viena gada laikā. Viņiem arī tika dota izvēle atmaksāt izņemto summu līdz 401 (k) un izvairīties no jebkāda nodokļa maksāšanas - pat ja summa pārsniedza ikgadējo iemaksu limitu. Tie, kurus Covid-19 pandēmija skāra 2020.

401 (k) izplatīšanas FAQ

Kādi ir noteikumi 401 (k) izplatīšanai?

Kad esat sasniedzis 59-1/2 gadu vecumu, jūs varat izņemt naudu bez soda naudas 401 (k). Izņemšana tiks aplikta ar parasto ienākuma nodokli, pamatojoties uz jūsu nodokļu kategoriju. Tiem, kas jaunāki par 59-1/2 un vēlas izveidot agrīna 401 (k) izņemšanaparasti tiek noteikts 10% sods, ja vien jūs nesaskaras ar finansiālām grūtībām, pērkat pirmo mājokli vai ja jums ir jāsedz izmaksas, kas saistītas ar dzimšanu vai adopciju. Saskaņā ar 2020 Likums par koronavīrusa palīdzību, palīdzību un ekonomisko drošību (CARES), tika atļauta grūtību 401 (k) sadale pat 100 000 ASV dolāru apmērā bez 10% soda.Tomēr 10% sods ir 2021. gadā, un ienākumi par izņemšanu tiks uzskatīti par ienākumiem 2021. taksācijas gadā.

Vai jūs varat izstāties no 401 (k) bez soda?

Jūs varat izstāties no 401 (k) sadalījuma bez soda, ja esat vismaz 59-1/2. Ja esat jaunāks par šo vecumu, sods ir 10% no kopējās summas. Ir izņēmumi finansiālām grūtībām, un ir īpašs vienreizējs darījums par naudas izņemšanu līdz 100 000 USD bez soda saskaņā ar CARES likumu.Pirmstermiņa izņemšanas sods ir 2021. gadā, un ienākumi par izņemšanu tiks uzskatīti par ienākumiem 2021. taksācijas gadā.

Cik ilgs ir 401 (k) sadalījums?

Nav universāla laika perioda, kurā jāgaida, lai saņemtu 401 (k) sadalījumu. Parasti čeka saņemšana ilgst no 3 līdz desmit darba dienām atkarībā no tā, kura iestāde administrē jūsu konts un vai jūs saņemat fizisku čeku vai nosūtāt to ar elektronisku pārskaitījumu uz banku konts.

Vai es varu saņemt izplatīšanu no sava 401 (k), kamēr vēl strādāju?

Jā, bet jebkura sadale tiks aplikta ar nodokli kā parasts ienākums, un tai tiks piemērots 10% sods, ja persona, kas izņem 401 (k), ir mazāka par 59-1/2. Sods tiek atcelts, ja kvalificējaties grūtībām.

Cik daudz nodokļu man ir jāmaksā par 401 (k) izņemšanu?

Jūsu izņemšana tiek aplikta ar nodokļiem kā parastie ienākumi un ir atkarīga no tā, kurā nodokļu kategorijā jūs iekļaujaties gadā. Jūs varat izņemt līdz USD 5000 bez nodokļiem, lai segtu izmaksas, kas saistītas ar dzimšanu vai adopciju. Saskaņā ar CARES likumu kontu īpašnieki varēja izņemt līdz 100 000 ASV dolāru bez soda, un viņiem bija arī trīs gadi, lai samaksātu parādu. Pirmstermiņa izņemšanas sods ir 2021. gadā, un ienākumi par izņemšanu tiks uzskatīti par ienākumiem 2021. taksācijas gadā.

Bottom Line

Atliekot sociālā nodrošinājuma maksājumus, pārceļot vecos 401 (k) s, izveidojot IRA, lai izvairītos no obligātajiem 20% federālajiem ienākumiem nodokļu samazināšana un kapitāla pieauguma nodokļu zemu uzturēšana ir viena no labākajām stratēģijām nodokļu samazināšanai 401 (k) izņemšanai. Paturiet prātā, ka šīs ir uzlabotas stratēģijas, kuras izmanto profesionāļi, lai samazinātu klientu nodokļu slogu 401 (k) izplatīšanas laikā. Nemēģiniet tos īstenot patstāvīgi, ja vien jums nav augsta līmeņa finanšu un nodokļu zināšanu.

Tā vietā jautājiet a finanšu plānotājs ja kāds no tiem jums ir piemērots. Tāpat kā ar nodokļiem, katram ir noteikumi un nosacījumi, un viens nepareizs solis var izraisīt sodus.