SEC formulár 3 Vysvetlenie

Čo je to SEC forma 3: Úvodné vyhlásenie o skutočnom vlastníctve cenných papierov?

Formulár SEC 3: Počiatočné vyhlásenie o skutočnom vlastníctve cenných papierov je dokument, ktorý vkladá insider spoločnosti alebo hlavný akcionár do Komisia pre cenné papiere a burzu (SEK).

Je to dôležitý krok, ktorý pomáha regulovať vnútorné obchodovanie, čo je nákup alebo predaj cenného papiera jednotlivcom na základe závažných neverejných informácií. Formulár 3 pomôže odhaliť, kto sú títo zasvätení, a sledovať akékoľvek podozrivé správanie.

Podľa SEC je zverejnenie povinné. Informácie uvedené vo formulári majú odhaliť holdingy riaditeľov, úradníkov a skutočných vlastníkov registrovaných spoločností. Tieto informácie sa stávajú verejným záznamom, a preto sú k dispozícii na verejnú kontrolu.

Kto môže podať formulár 3 SEK: Úvodné vyhlásenie o skutočnom vlastníctve cenných papierov?

Zasvätený subjekt spoločnosti musí podať formulár 3 u SEC najneskôr 10 dní po spojení s nejakou spoločnosťou.

SEC uvádza tieto osoby, ktoré sú povinné vyplniť formulár 3:

• Každý riaditeľ alebo úradník emitenta s triedou majetkových cenných papierov 
• Skutočný vlastník viac ako 10% triedy majetkových cenných papierov
• Dôstojník, riaditeľ, člen poradného zboru, investičný poradca, príp pridružená osoba investície
• Poradca alebo skutočný vlastník viac ako 10% akejkoľvek triedy nesplatených cenných papierov 
• Nahlásiť sa musí dôvera, správca, príjemca alebo zriaďovateľ 

Formulár je potrebné podať pre každú spoločnosť, v ktorej je osoba zasvätenou osobou, bez ohľadu na to, či má zasvätená osoba v tom čase v spoločnosti majetkové postavenie.

Ako podať formulár SEC 3

Spisovateľ je povinný zadať svoje meno, adresu, vzťah k oznamujúcej osobe, bezpečnostné meno a jeho symbol.

Existujú tiež dve tabuľky, ktoré je potrebné vyplniť. Tabuľka I je pre nederivátové cenné papiere, ktoré sú vo skutočnom vlastníctve, zatiaľ čo tabuľka II je pre derivátové cenné papiere v skutočnom vlastníctve vrátane opcií, opcií, warrantov, opcií a konvertibilných cenné papiere.

Ďalšie súvisiace formuláre

Formulár 3 je tiež spojený s formulármi SEC 4 a 5 spolu s dokumentom Zákon o burze cenných papierov z roku 1934 (MORE). SEA bola vytvorená na riadenie transakcií s cennými papiermi na sekundárnom trhu, po ich pôvodnom vydaní, s cieľom zaistiť väčšiu finančnú transparentnosť a menej podvodov.

Formulár 4 slúži na zmeny vlastníctva. Tieto zmeny musia byť nahlásené SEC do dvoch pracovných dní, aj keď obmedzené transakčné kategórie nepodliehajú tejto požiadavke na vykazovanie. Zasvätené osoby musia podať formulár 5, aby nahlásili všetky transakcie, ktoré mali byť nahlásené skôr na formulári 4 alebo ktoré boli oprávnené na odloženie hlásenia.

SEC prijala nové pravidlá a zmeny a doplnenia § 16 zákona o burze cenných papierov v auguste 2002 v súlade s ustanoveniami Sarbanes-Oxley, čo urýchlilo lehotu na podanie mnohých hlásení o vlastníctve osôb zvnútra.

Okrem formulárov 3, 4 a 5 existuje niekoľko ďalších dôležitých formulárov SEC. Spoločnosti napríklad musia podať žiadosť Formulár 10-K, výročná správa, ktorá obsahuje komplexný súhrn ich výkonnosti. 10-K vo všeobecnosti obsahuje päť odlišných sekcií:

• Podnikanie: Podrobnosti vrátane hlavných operácií, produktov a služieb spoločnosti.
• Rizikové faktory: Tieto uvádzajú všetky riziká, ktorým spoločnosť čelí alebo s ktorými by sa v budúcnosti mohla stretnúť, spravidla uvedené v poradí podľa dôležitosti. Medzi príklady patrí riziko nesplácania pôžičiek alebo riziko nových regulácií, ktoré bránia pokroku.
• Vybrané finančné údaje: Jedna z najdôležitejších sekcií pre analytikov výskumu, ktorá podrobne uvádza konkrétne finančné informácie o spoločnosti za posledných päť rokov.
• Diskusia vedenia a analýza finančnej situácie a výsledkov operácií: Tieto sú známe ako MD&A, čo znamená kvalitatívne informácie, ktoré sprevádzajú účtovnú závierku. To dáva spoločnosti príležitosť vysvetliť svoje obchodné výsledky za predchádzajúci fiškálny rok.
• Účtovná závierka a doplňujúce údaje: To zahŕňa úplnú audítorskú účtovnú závierku spoločnosti vrátane výkaz ziskov a strát, súvahy, a výkaz o peňažných tokoch.

Všetky podania SEC sú spoločne dôležitým zdrojom informácií pre každého, kto zvažuje investíciu do spoločnosti.

Stiahnite si formulár 3 SEC: Počiatočné vyhlásenie o skutočnom vlastníctve cenných papierov

Kliknite na toto odkaz na stiahnutie kópie formulára SEC 3: Počiatočné vyhlásenie o skutočnom vlastníctve cenných papierov.