Keď má zmysel previesť Roth IRA na tradičnú IRA

Jeden z dôvodov, prečo sú Roth IRA tak populárne, sú daňové výhody: Peniaze na účte rastú bez dane a kvalifikované výbery na dôchodku sú tiež oslobodené od dane.Napriek tomu existujú chvíle, kedy by mohlo mať finančný zmysel previesť vašu Roth IRA na tradičnú IRA. Tu je päť presvedčivých dôvodov.

Poznač si to recharakterizácia z Roth späť do tradičnej IRA bola väčšinou zakázaná kvôli zákonu o znížení daní a pracovných miest z roku 2017 (TCJA).

Tradičné IRA majú vopred daňové úľavy

Najjednoduchším, ak nie najtemnejším dôvodom na premenu vašej Roth IRA na tradičnú IRA je, že ste chudobní na peniaze, prinajmenšom práve teraz. To znamená, že možno nebudete môcť pohodlne zaplatiť daň z príjmu z peňazí, ktoré prispejete do Roth IRA.



Príspevok do tradičnej IRA je finančne náročnejší, pretože tieto peniaze sa získavajú z hrubej mzdy, nie zo mzdy domov. Inými slovami, na svoje príspevky získate vopred daňovú úľavu. Keď vyberiete peniaze počas dôchodku, budete dlžní z príjmu z vašich príspevkov a výnosov z investícií.

„V situácii, keď má niekto nedostatok peňazí, tradičný príspevok IRA poskytne viac odpočtov, a teda viac peňazí v hotovosti po podaní daňového priznania,“ poznamenáva David S. Lovec, CFP®, prezident Horizons Wealth Management, Inc., v Asheville, N.C.

Váš účet Roth má nedostatočnú výkonnosť

Ak váš účet Roth IRA náhle stratil hodnotu v dôsledku trhových síl, Strýko Sam nepreruší ti prestávku. Stále budete zdaňovaní z peňazí, ktoré ste v tom roku vložili na účet.

Premenou svojho Roth IRA na tradičný IRA môžete ušetriť na svojich daňových dokladoch. Prepínačom aspoň odložíte zúčtovanie na neskôr. Aj napriek tomu budete zdaňovaní iba z toho, čo vyberiete, nie z celého zostatku.

Zarobili ste príliš veľa na to, aby ste prispeli k Rothovi

Musíte sa stretnúť s konkrétnymi upravený upravený hrubý príjem (MAGI) úrovne do prispieť k Roth IRA. Na rok 2021 musí byť váš príjem nižší ako 125 000 dolárov ako jeden spisovateľ (124 000 dolárov v roku 2020), aby sa dosiahol plný príspevok, čo je:

• 6 000 dolárov, ak máte menej ako 50 rokov
• 7 000 dolárov, ak máte viac ako 50 rokov

Limit na spoločné manželské páry je nižší ako 198 000 dolárov na rok 2021 (196 000 dolárov na rok 2020). Ak je váš MAGI o niekoľko tisíc dolárov nad týmito hraničnými úrovňami, existujú znížené úrovne príspevku.

Ak váš MAGI prekročí maximálnu úroveň - alebo sa v jeho blízkosti pohybuje - možno budete chcieť svoj Roth IRA previesť na tradičný IRA. Takýmto spôsobom môžete stále prispievať k IRA: Neexistujú žiadne príjmové limity na prispievanie do tradičnej IRA.

Napriek tomu, ak zarobíte príliš veľa peňazí možno nebudete môcť uplatniť celý odpočet dane vopred- Predtým, ako urobíte akékoľvek rozhodnutie, urobte skríženie čísla.

Očakávate, že váš príjem klesne

Povedzme, že skracujete čísla o svojom plánovanom ročnom príjme po odchode do dôchodku a uvedomíte si, že sa pravdepodobne budete nachádzať na výrazne nižšej úrovni daňová skupina. Nie je to nevyhnutne katastrofa, ak ste sa rozhodli, že vaše životné náklady budú tiež nižšie.

Znamená to však, že nebudete mať taký prospech z distribúcií oslobodených od dane, ktoré sú kľúčovou vlastnosťou Roth IRA. Ak teraz konvertujete na tradičnú IRA, získate okamžité daňové výhody z príspevkov pred zdanením. To vám môže poskytnúť viac peňazí na investovanie inde alebo vám poskytne ďalšie peniaze, ktoré teraz potrebujete.

„Ak očakávate, že budete na dôchodku v nižšej daňovej kategórii, čo je bežné, potom má zmysel používať tradičnú IRA,“ hovorí Mark Hebner, zakladateľ a prezident spoločnosti Poradcovia indexového fondu v Irvine v Kalifornii

„Zrieknete sa platenia daní z príspevkov pri súčasnej vyššej sadzbe dane a potom budete na dôchodku platiť dane s nižšou sadzbou dane z distribúcií.“

Len to majte na pamäti požadované minimálne distribúcie (RMD) začínajú vo veku 72 rokov pre tradičnú IRA. Roth IRA nemajú počas života majiteľa pôvodného účtu žiadne RMD.

Rothova konverzia vás posunula do daňového pásma

Ak zmeníte tradičnú IRA na Rothovu IRA, zaplatíte daň z príjmu zo sumy, ktorú prevádzate - a môže to byť značné.

Ak konvertujete tradičnú IRA v hodnote, povedzme, 100 000 dolárov na Roth IRA, vaša zdaniteľný príjem sa zvyšuje o 94 000 dolárov. To je zostatok na účte mínus 6 000 dolárov, ktoré máte povolený ako ročný príspevok do Rothu na roky 2020 a 2021. Ak máte 50 alebo viac rokov, môžete prispieť ďalšími 1 000 dolármi.

Mohlo by vás to naraziť na vyšší stupeň. Vo svete dôchodkových účtov je tento scenár skutočným paradoxom, ale môže mať zmysel zvrátiť konverziu (nazýva sa recharakterizácia). Máte čas do okt. 15 roku po tom, čo vykonáte konverziu Roth IRA, aby ste sa vrátili k tradičnej IRA.

Spodný riadok

Konverzia má jednu konečnú výhodu: Pravdepodobne získate a vrátenie peňazí z dane z príjmu za účet Roth ste už zaplatili.

Nech už je váš účet konvertovaný z akéhokoľvek dôvodu, majte na pamäti termíny kalendára, ktoré IRS ukladá. Konverzie musia byť dokončené do konečného dátumu, ktorý je povolený na podanie alebo úpravu daní za predchádzajúci rok. Štandardný dátum je 15. október.

Roth IRA vám poskytne investičný účet, ktorý je pri odchode do dôchodku úplne oslobodený od dane. Ale vaše osobné okolnosti môžu diktovať, že má zmysel previesť váš Roth na tradičnú IRA.