Kako pogosto vzajemni skladi izplačujejo kapitalske dobičke?

Pogostost plačevanja vzajemnih skladov kapitalski dobički se spreminja. Vendar pa morajo sredstva, ki v določenem letu ustvarijo dobiček, deliti delničarje vsaj enkrat letno.

Vzajemni skladi

Vzajemni skladi so investicijska podjetja, ki združujejo tisoče kolektivnih naložb delničarji in vložite ta denar v vrsto delnic, obveznic in drugih finančnih vrednostnih papirjev. Vsak delničar je upravičen do dela dobička sklada in lahko prejema kapitalske dobičke in izplačila dividend ob različnih časih skozi vse leto. Vzajemni skladi so zelo likvidni in jih je mogoče prilagoditi, zato so priljubljena naložbena izbira za mnoge ljudi.

Kapitalski dobički

Kapitalski dobiček nastane, ko upravitelj vzajemnega sklada proda sredstvo v portfelju sklada za več, kot je stalo. Podobno kot pri nakupu delnic, ko so cene nizke, in nato prodaji v vzponu, si upravitelji skladov prizadevajo likvidirati deleže, ko so na premijo nato pa dobiček razdelite delničarjem. Vzajemni skladi morajo deliti skoraj ves dobiček delničarjem, da se izognejo plačilu davkov na dohodek.

Čeprav kapitalski dobički in dividende predstavljajo vir prihodkov od naložb za delničarje sklada, kapitalskih dobičkov ne smemo zamenjati z dividendami vzajemnih skladov. Medtem ko prodaja sredstev sklada ustvarja kapitalske dobičke, se dividende izplačajo le, če portfeljsko sredstvo izplača dividende ali obresti. Najpogostejša vira prihodkov od dividend vzajemnih skladov so delnice, ki plačujejo dividende, in obveznice, ki nosijo kupone.

Davčne posledice

Pogostost delitev kapitalskih dobičkov in dividend je pomembna za vlagatelje. Čeprav je vsaka naložba nedvomno dobra stvar, s seboj nosi znatno davčno breme. Vsi prihodki, prejeti iz vzajemnih skladov, morajo biti vključeni v obdavčljivi dohodek delničarjev.Dobički od naložb, ki jih ima sklad eno leto ali več, so obdavčeni po nižji stopnji kapitalskih dobičkov in ne kot običajni dohodek. Tako lahko sklad, ki hitro kupuje in prodaja sredstva, ustvari dobiček obdavčeni po višji stopnji. Če vaš sklad pogosto izplačuje kapitalske dobičke, lahko to škodi vašemu davčnemu računu.