Kaj morajo Baby Boomerji vedeti o Roth IRA

Če ste a baby boomer, rojen med letoma 1946 in 1964, je verjetno, da že nekaj desetletij varčujete za upokojitev. Če je kateri od vaših računov Roth IRA– ali če ste razmišljali, da bi mešanici dodali Roth IRA – tukaj je tisto, kar morate vedeti.

Ključni odvzemi

Roth IRA je lahko vir neobdavčenega dohodka ob upokojitvi.
Če tradicionalno IRA pretvorite v Roth IRA, boste morali na ta denar takoj plačati dohodnino.
Za razliko od tradicionalnih IRA, Roth IRA nimajo zahtevanih minimalnih distribucij (RMD) v vašem življenju, zato so lahko uporabne za namene načrtovanja posesti.

Kaj je Roth IRA?

Roth IRAs, ki so bili prvič na voljo leta 1998, delujejo podobno tradicionalni IRA, razen ko dobite davčno olajšavo. S tradicionalno IRA lahko za denar, ki ga prispevate, vzamete davčno olajšavo, vendar boste obdavčeni na ta denar in njegov zaslužek, ko ga na koncu dvignete. Pri Roth IRA po drugi strani ne prejmete nobene davčne olajšave vnaprej, ampak vaši dvigi, vključno z vašimi prvotnimi prispevki in zaslužkom na računu, bo oproščen davka, če boste sledili pravila.

instagram viewer

Prednosti Roth IRA

Roth IRA imajo nekaj prednosti pred svojimi tradicionalnimi kolegi, ki se nekaterim zdijo še posebej privlačne. Prvič, svoje prispevke lahko umaknete v Roth IRA (vendar ne njihovega zaslužka) kadar koli brez davkov ali kazni. Pri tradicionalni IRA boste na splošno dolžni plačati dohodnino od denarja, plus 10-odstotno kazen, če ste mlajši od 59½ let. Zaradi tega je Roth pripravljen vir sredstev, če boste kdaj potrebovali denar za nujne finančne razmere ali drug namen.

Prav tako za razliko od svojih tradicionalnih kolegov Roth IRAs niso predmet zahtevane minimalne distribucije (RMD) v času svojega življenja. Če torej po upokojitvi ne potrebujete denarja za življenjske stroške, mu lahko dovolite, da še naprej raste, brez davka in ga na koncu prepustite svojim dedičem. Vendar ga bodo morali na neki točki umakniti, običajno v petih ali 10 letih, odvisno od njihovega odnosa z vami.

Pravila Roth IRA za umik

Če imate Roth IRA, boste morali upoštevati nekaj pravil, da boste lahko izkoristili vse prednosti njenega statusa davčne ugodnosti. Natančneje, morate imeti račun Roth IRA (kateri koli račun Roth) odprt vsaj pet let in morate biti stari najmanj 59½, da lahko dvignete davek na zaslužek svojega računa. Obstaja nekaj izjem, vključno z invalidnostjo.

Začetek Roth IRA

Če še nimate Roth IRA, vendar bi jo radi začeli, imate tri možnosti: odprete nov račun, pretvorite tradicionalno IRA v Roth IRA ali preklopite na 401(k) načrt račun v Roth IRA. Tukaj je pogled na vsakega.

Odpiranje nove Roth IRA

Če želite prispevati k Roth IRA, boste potrebovali zasluženi dohodek, tako da boste morda upravičeni, če delate polni ali krajši delovni čas. Obstajajo tudi omejitve dohodka. Za leto 2022 lahko na primer poročeni pari, ki vložijo skupno davčno napoved, plačajo celoten prispevek Roth IRA, če je njihov spremenjeni prilagojeni bruto dohodek pod 204.000 $. Če je med 204.000 in 214.000 $, so upravičeni do znižanega prispevka; nad 214.000 $, niso upravičeni do prispevka. Najvišji prispevek IRA za leto 2022 je 6.000 $ (7.000 $, če ste stari 50 let ali več).

Pretvorba tradicionalne IRA v Roth IRA

Če imate tradicionalno IRA, jo lahko v celoti ali delno zvijete v Roth s pretvorbo Roth IRA. Poleg morebitnih premislekov glede dedovanja je, ali je konverzija smiselna za vas, v bistvu vprašanje, ali bi raje sprejeli davčni udarec zdaj in se v prihodnosti izognite davkom (s pretvorbo v Roth) ali še naprej odlašajte davčni udar in se z njim ukvarjajte pozneje (tako da ostanete pri svojem tradicionalnem IRA). Seveda ni nujno, da je izbira vse ali nič; lahko pretvorite del svoje tradicionalne IRA, ostalo pa pustite tam, kjer je.

Dolžni boste davek od dohodka od denarja, ki ga vzamete iz svoje tradicionalne IRA in ga vložite v svoj Roth, tako kot če bi ga dvignili za porabo. Če nameravate pretvoriti precejšen znesek, boste želeli zaključiti poglejte svoj trenutni najvišji mejni davčni razred in morda razširitev umika na več let.

Na primer, leta 2022 je posamezen davčni zavezanec obdavčen s 24 % od dohodka med 89.075 in 170.050 $ in z 32 % za dohodek med 170.050 $ in 215.950 $. Tako bi lahko en sam davkoplačevalec, ki zasluži 100.000 $ na leto, pretvoril do 70.050 $ in plačal 24 % davek na transakcijo. Vse, kar je več od tega, bi bilo obdavčeno po stopnji 32 % ali več.

Čas za Rothovo pretvorbo

Pri tem je pomemben čas. Recimo, na primer, da se bo naš edini davkoplačevalec kmalu upokojil iz službe v vrednosti 100.000 $ in pričakuje, da bo imel upokojitveni dohodek iz vseh virov v višini 50.000 $, kar jim daje najvišjo mejno davčno stopnjo (pretvorba pred IRA) 22%. Pretvorili bi lahko kar 120.050 $, pri čemer bi plačali 22-odstotni davek na prvih 39.075 $ (22-odstotni razred se konča pri 89.075 $) in 24 % na preostanek. Pretvorite več in dosegel bi 32-odstotni razred ali več.

Podobno, če je vaš dohodek v katerem koli določenem letu nižji zaradi drugega razloga, kot je izguba službe, je to lahko dobra priložnost za pretvorbo, če to želite. Morda boste imeli tudi nekaj let zmanjšanega dohodka, če se upokojite pri, recimo, 66 letih, vendar zamude pri prejemanju dajatev iz socialne varnosti dokler ne dosežejo največ pri 70 letih. Upoštevajte, da boste po 72. letu starosti morali začeti jemati RMD z vseh pokojninskih računov, ki niso Roth, kar bi vas lahko vrnilo v višji mejni davčni razred.

Pretvorjene kazni Roth za umik

Upoštevajte, da je lahko 10-odstotna kazen, če dvignete kateri koli denar, ki ste ga pretvorili v prvih petih letih po odprtju računa Roth. Vendar pa obstaja izjema za vse, starejše od 59½, saj skoraj vsak baby boom že je ali kmalu bo.

Prav tako boste morali počakati pet let, preden boste umaknili kateri koli zaslužek z novega računa Roth, razen če ste že imeli drugo Roth IRA vsaj pet let, preden ste izvedli konverzijo. To bi lahko bil a prekinitev dogovora za nekatere starejše baby boome ali kdorkoli, ki pričakuje, da bo potreboval denar pred iztekom petih let.

Prevrnitev 401(k) v Roth IRA

Če zapuščate službo ali če ste zapustili staro 401(k), 403(b), oz 457(b) Če načrtujete račun pri prejšnjem delodajalcu, lahko ta denar prenesete v IRA, bodisi Roth ali tradicionalno. Če greste po Rothovi poti, boste dolgovali davke na denar, tako kot bi, če bi prešli iz tradicionalne IRA v Roth. Del denarja lahko zaenkrat nakažete tudi v Roth, preostanek pa v tradicionalno IRA, kar vam lahko olajša davčno breme, če gre za veliko denarja.

Če je vaš 401(k) ali podoben načrt a določen račun Roth, ga lahko prenesete v Roth IRA brez davčnih posledic. Vendar pa boste morda morali plačati davek na ustrezne prispevke svojega delodajalca, ki se vodijo na ločenem računu. Ena od prednosti Roth IRA pred določenim Rothom 401(k) je, da ni predmet RMD-jev v življenju prvotnega lastnika, medtem ko je 401(k).

Ali lahko pretvorim SEP IRA v Roth IRA?

Da, ves denar, ki ga imate v a poenostavljena pokojnina zaposlenih (SEP) IRA je tudi primeren za prenos v Roth IRA. Kot pri tradicionalni IRA boste morali plačati dohodnino od denarja, ki ga pretvorite.

Kaj je Backdoor Roth IRA?

A backdoor Roth IRA se nanaša na strategijo, ki jo uporabljajo nekateri davkoplačevalci, katerih dohodki so previsoki, da bi se na običajen način kvalificirali za Roth IRA. V bistvu odprejo tradicionalno IRA, nato pa ta denar prevrnejo v Roth. Tradicionalni IRA nimajo omejitev dohodka, čeprav je obseg odbitnih prispevkov odvisen od dohodka osebe in od tega, ali ima na delovnem mestu pokojninski načrt.

Ali so Backdoor Roth IRA zakoniti?

Backdoor Roth IRAs so zakoniti, čeprav so bili nekaj potez v Washingtonu, da bi omejili njihovo uporabo, vključno z določbami v načrtu Bidenove administracije Build Back Better. Vendar se zdi, da je ta zakonodaja v negotovosti.

Spodnja črta

Baby boomerji, tako kot druge generacije, imajo lahko koristi od upokojitve Roth IRA, vendar obstajajo kompromisi. Za prispevke na račun Roth ni vnaprejšnje davčne olajšave in pretvorba tradicionalne IRA v Roth lahko pomeni velik davčni račun. Glavno vprašanje je, ali bi po upokojitvi raje plačali davke v zameno za neobdavčen dohodek.

Drugi premislek za nekatere ljudi je, ali upate, da boste denar prepustili svojim dedičem. Ker Roth IRAs niso predmet RMD, so lahko za ta namen boljši od tradicionalnih IRA.