คำจำกัดความกองทุนประกันชีวิต (LIF)
กองทุนประกันชีวิตหมายถึงอะไร?
กองทุนประกันชีวิต (LIF) เป็นกองทุนรายได้เพื่อการเกษียณอายุที่จดทะเบียน (RRIF) ที่จดทะเบียนในแคนาดาที่สามารถใช้ล็อคอินได้ กองทุนบำเหน็จบำนาญ ตลอดจนทรัพย์สินอื่นๆ ต่อไป การจ่ายเงิน เป็นรายได้หลังเกษียณ
กองทุนประกันชีวิตไม่สามารถถอนเป็นเงินก้อนได้ เจ้าของต้องใช้กองทุนในลักษณะที่สนับสนุนรายได้หลังเกษียณตลอดชีวิต พระราชบัญญัติภาษีเงินได้ในแต่ละปีจะระบุจำนวนเงินที่ถอนขั้นต่ำและสูงสุดสำหรับ RRIF ซึ่งรวมถึง LIF
ข้อกำหนด RRIF ของพระราชบัญญัติภาษีเงินได้พิจารณายอดคงเหลือของกองทุนและปัจจัยเงินงวด
ประเด็นที่สำคัญ
- กองทุนรายได้ชีวิตเป็นประเภทของยานพาหนะสำหรับรายได้หลังเกษียณที่ใช้ในแคนาดา
- รัฐบาลแคนาดาควบคุมกองทุนรายได้เพื่อชีวิตในด้านต่างๆ โดยเฉพาะอย่างยิ่งจำนวนเงิน ที่สามารถถอนออกได้ซึ่งกำหนดไว้ทุกปีตามข้อกำหนดของพระราชบัญญัติภาษีเงินได้สำหรับ RRIF
- คุณต้องมีอายุเกษียณอายุก่อนกำหนดเป็นอย่างน้อย (ระบุไว้ในกฎหมายบำเหน็จบำนาญ) เพื่อซื้อ LIF คุณต้องมีอายุอย่างน้อยก่อน อายุเกษียณหรือวันเกษียณตามปกติเพื่อเริ่มรับเงิน LIF และคุณต้องเริ่มรับเงินในปีหลังจากที่คุณ อายุ 71 ปี
- ข้อดีของ LIF ได้แก่ การที่เงินสมทบเพิ่มการรอตัดบัญชีภาษีภายใน LIF เจ้าของสามารถเลือกได้ การลงทุนของตนเอง (ตราบเท่าที่การลงทุนมีคุณสมบัติ) และกองทุนภายใน LIF ได้รับการคุ้มครองจากเจ้าหนี้
- กองทุนรายได้ชีวิตมีให้โดยสถาบันหลายแห่งในแคนาดา
ทำความเข้าใจกองทุนรายได้เพื่อชีวิต
กองทุนรายได้จากชีวิตให้บริการโดยสถาบันการเงินของแคนาดา พวกเขาจัดหาเครื่องมือการลงทุนให้กับบุคคลเพื่อจัดการการจ่ายเงินจาก ล็อคอิน กองทุนบำเหน็จบำนาญและทรัพย์สินอื่นๆ
ในหลายกรณี ทรัพย์สินบำเหน็จบำนาญอาจถูกยึดไว้แต่ไม่สามารถเข้าถึงได้หากพนักงานออกจากบริษัท สินทรัพย์เหล่านี้ มักเรียกว่าสินทรัพย์ที่ถูกล็อค สามารถจัดการในเครื่องมือการลงทุนอื่น ๆ แต่อาจต้องแปลงเป็นกองทุนรายได้ชีวิตเมื่อเจ้าของพร้อมที่จะเริ่มถอนเงิน
การจ่ายเงินกองทุนประกันชีวิตกำหนดโดยสูตรของรัฐบาลที่ใช้กับทุกประเภท RRIFs. จังหวัดส่วนใหญ่ในแคนาดากำหนดให้กองทุนรายได้เพื่อชีวิตต้องลงทุนในเงินรายปีตลอดชีวิต ในหลายจังหวัด การถอน LIF สามารถเริ่มต้นได้ทุกเพศทุกวัย ตราบใดที่รายได้นั้นนำไปใช้เป็นรายได้หลังเกษียณ
เมื่อนักลงทุนเริ่มรับการจ่ายเงิน LIF พวกเขาจะต้องตรวจสอบจำนวนเงินขั้นต่ำและสูงสุดที่สามารถถอนได้ จำนวนเงินเหล่านี้ถูกเปิดเผยในพระราชบัญญัติภาษีเงินได้ประจำปีซึ่งมีข้อกำหนดเกี่ยวกับ RRIF ทั้งหมด การถอน RRIF/LIF สูงสุดคือจำนวนที่มากกว่าของสองสูตร ซึ่งทั้งสองถูกกำหนดเป็นเปอร์เซ็นต์ของยอดทั้งหมด การลงทุน
NS สถาบันการเงิน ที่ออก LIF จะต้องจัดทำใบแจ้งยอดประจำปีให้กับเจ้าของ LIF
ตามรายงานประจำปี เจ้าของ LIF ต้องระบุในตอนต้นของแต่ละราย ปีงบประมาณ จำนวนรายได้ที่พวกเขาต้องการถอนออก ต้องอยู่ภายในช่วงที่กำหนดเพื่อให้แน่ใจว่าบัญชีมีเงินเพียงพอที่จะให้รายได้ตลอดชีพสำหรับเจ้าของ LIF
การลงทุนที่ผ่านการรับรองใน LIF ได้แก่ เงินสด กองทุนรวม ETF หลักทรัพย์ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ พันธบัตรองค์กร และพันธบัตรรัฐบาล
กฎกองทุนประกันชีวิต (LIF)
ต่อไปนี้เป็นกฎทั่วไปบางประการเกี่ยวกับ LIF:
- กองทุนรายได้ตลอดชีวิตปฏิบัติตามกฎการถอนขั้นต่ำ RRIF
- การถอนเงินถือเป็นรายได้และต้องเสียภาษีในอัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณ
- คุณไม่สามารถใช้อายุคู่สมรสของคุณเพื่อกำหนดการชำระเงิน LIF ขั้นต่ำได้
- คุณต้องมีอายุเกษียณก่อนกำหนดเป็นอย่างน้อย (ระบุไว้ในกฎหมายบำเหน็จบำนาญ) เพื่อซื้อ LIF
- คุณต้องมีอายุครบเกษียณอายุก่อนกำหนดหรือวันเกษียณอายุตามปกติเป็นอย่างน้อยเพื่อเริ่มรับการชำระเงิน LIF
- คุณต้องเริ่มรับการชำระเงินในปีหลังจากที่คุณอายุ 71
- หากคุณมีคู่สมรส คุณต้องได้รับความยินยอมก่อนที่จะตั้งค่า LIF เนื่องจากการถอนตัวอาจส่งผลต่อผลประโยชน์การเสียชีวิตในอนาคต
- เฉพาะการลงทุนบางประเภทเท่านั้นที่เข้าเงื่อนไขใน LIF
ข้อดีและข้อเสียของกองทุนประกันชีวิต (LIF)
การตั้งค่า LIF มีข้อดีหลายประการ:
- เช่นเดียวกับผลิตภัณฑ์ที่ลงทะเบียนอื่น ๆ การบริจาคจะเพิ่มการรอการตัดบัญชีภาษีภายใน LIF
- เจ้าของ LIF สามารถเลือกการลงทุนของตนเองได้ (ตราบเท่าที่การลงทุนมีคุณสมบัติ)
- กองทุนภายใน LIF ได้รับการคุ้มครองจากเจ้าหนี้และไม่สามารถยึดเพื่อชำระหนี้ได้
- เงินสมทบสามารถขยายภาษีรอการตัดบัญชีได้จนถึงปีหลังจากที่คุณอายุ 71
แน่นอนว่ายังมีข้อเสียในการตั้งค่า LIF พวกเขารวมถึง:
- ข้อกำหนดอายุขั้นต่ำ (อายุเกษียณก่อนกำหนด) ก่อนจึงจะสามารถเริ่มต้นLIF .ได้
- ข้อกำหนดอายุขั้นต่ำ (เกษียณอายุก่อนกำหนดหรืออายุเกษียณปกติ) ก่อนจึงจะสามารถรับการชำระเงิน LIF ได้
- ขีด จำกัด การถอนสูงสุดป้องกันไม่ให้คุณเข้าถึงรายได้มากขึ้นเมื่อคุณต้องการ
- เฉพาะการลงทุนที่ผ่านการรับรองเท่านั้นที่สามารถถือไว้ในบัญชี LIF
เงินสมทบเพิ่มภาษีรอการตัดบัญชีภายในบัญชี LIF
เจ้าของ LIF สามารถเลือกการลงทุนของตนเองได้ (ตราบเท่าที่การลงทุนมีคุณสมบัติ)
กองทุนภายใน LIF ได้รับการคุ้มครองจากเจ้าหนี้และไม่สามารถยึดเพื่อชำระหนี้ได้
เงินสมทบสามารถขยายภาษีรอการตัดบัญชีได้จนถึงปีหลังจากที่คุณอายุ 71
ข้อกำหนดอายุขั้นต่ำ (อายุเกษียณก่อนกำหนด) ก่อนจึงจะสามารถเริ่มต้นLIF .ได้
ข้อกำหนดอายุขั้นต่ำ (เกษียณอายุก่อนกำหนดหรืออายุเกษียณปกติ) ก่อนจึงจะสามารถรับการชำระเงิน LIF ได้
ขีด จำกัด การถอนสูงสุดป้องกันไม่ให้คุณเข้าถึงรายได้มากขึ้นเมื่อคุณต้องการ
เฉพาะการลงทุนที่ผ่านการรับรองเท่านั้นที่สามารถถือไว้ในบัญชี LIF
กองทุนรวมประกันชีวิต
สถาบันหลายแห่งในแคนาดาเสนอกองทุนรายได้จากชีวิตเพื่อสนับสนุนการแจกจ่ายเงินเกษียณสำหรับนักลงทุน ด้านล่างนี้คือรายชื่อบริษัทที่เสนอกองทุนประกันชีวิตพร้อมรายละเอียดเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์ของแต่ละบริษัท
ซันไลฟ์ไฟแนนเชียล: เสนอทางเลือกแก่นักลงทุนหลายทางเลือกสำหรับการลงทุน LIF รวมถึงสัญญาการลงทุนที่รับประกันการประกัน กองทุนรวม สัญญากองทุนแยก และอื่นๆ
ชีวิตในแคนาดา: อนุญาตให้แปลงแผนบำเหน็จบำนาญที่ลงทะเบียนแล้ว แผนการออมเพื่อการเกษียณอายุที่ลงทะเบียนไว้แบบล็อคอิน หรือสินทรัพย์ในบัญชีเกษียณอายุที่ถูกล็อกไว้ อำนวยความสะดวกในการถอนเงินสำหรับรายได้เกษียณ
ธนาคารพาณิชย์แห่งแคนาดาอิมพีเรียล: ธนาคารพาณิชย์แห่งประเทศแคนาดาเสนอบัญชีออมทรัพย์ดอกเบี้ยรายวันของ LIF ช่วยอำนวยความสะดวกในการแจกเงินเกษียณ ช่วยให้นักลงทุนได้รับดอกเบี้ยรายวันจากการลงทุนในบัญชีของตน
คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับกองทุนรวมประกันชีวิต
คุณสามารถถอนเงินจาก LIF ได้เมื่ออายุเท่าไหร่?
คุณสามารถถอนเงินได้เมื่ออายุ 55 ปี ไม่อนุญาตให้ถอนตัวจาก LIF ก่อนอายุ 55 ปี
รายได้ LIF ต้องเสียภาษีหรือไม่?
ใช่. รายได้ LIF ต้องเสียภาษีและต้องบวกกับรายได้ประจำปีของคุณ หากการถอนสูงกว่าการถอนขั้นต่ำประจำปี ภาษีจะถูกหักจากจำนวนเงินที่เกิน
จะเกิดอะไรขึ้นกับ LIF เมื่อคุณตาย?
เมื่อเสียชีวิต ยอดเงินคงเหลือของ LIF ของคุณจะจ่ายให้กับคู่สมรสของคุณ หากคู่สมรสของคุณปฏิเสธการจ่ายเงินหรือหากคู่สมรสไม่อยู่ ให้จ่ายให้ทายาทของคุณ