วัยรุ่นและภาษีเงินได้

การหาเงินตั้งแต่ยังเป็นวัยรุ่นอาจเป็นก้าวแรกที่ดีสู่อิสรภาพทางการเงิน แต่มีสิ่งสำคัญอย่างหนึ่งที่คุณไม่สามารถมองข้ามได้ นั่นคือ ภาษี เช่นเดียวกับผู้ใหญ่ วัยรุ่นต้องจ่าย ภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางและรัฐ ครั้งหนึ่งของพวกเขา รายได้ ถึงเกณฑ์ที่กำหนด

หากคุณเป็นวัยรุ่นที่ทำงานพาร์ทไทม์ งานช่วงฤดูร้อน หรืองานเสริม สิ่งสำคัญคือต้องรู้ว่าเมื่อใดที่คุณต้องเสียภาษีและคุณต้องจ่ายภาษีอย่างไร

ผู้เยาว์ต้องยื่นภาษีหรือไม่?

ไม่มีคำตอบว่าใช่หรือไม่ใช่ ผู้เยาว์ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเนื่องจากขึ้นอยู่กับสถานการณ์ส่วนบุคคลของวัยรุ่น การเป็นผู้เยาว์ไม่ได้รับการยกเว้นจากวัยรุ่นในการจ่ายภาษี แต่ไม่จำเป็นว่าพวกเขาจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีแยกต่างหากจากผู้ปกครอง ตามกฎทั่วไป พลเมืองสหรัฐฯ และผู้มีถิ่นพำนักถาวรส่วนใหญ่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากทำเงินได้มากกว่าจำนวนที่กำหนดสำหรับปีนั้น

ปัจจัยหลักสองประการที่กำหนดว่าผู้เยาว์ต้องจ่ายภาษีหรือยื่นแบบแสดงรายการภาษีของตนเองหรือไม่คือสถานะการพึ่งพาและรายได้ของพวกเขา

สถานะการพึ่งพา

ผู้เยาว์ที่มีคุณสมบัติเป็นผู้อยู่ในความอุปการะจากการคืนภาษีของผู้ปกครองไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการของตนเองจนกว่ารายได้จะเกินขีดจำกัดที่กำหนด

โดยทั่วไปแล้ว ในการเป็นผู้อยู่ในอุปการะ ผู้เยาว์จะต้อง:

• มีอายุต่ำกว่า 19 ปี หรือต่ำกว่า 24 ปี หากเข้าเรียนเต็มเวลา
• อยู่กับพ่อแม่มากกว่า 50% ต่อปี
• ไม่ให้การสนับสนุนทางการเงินมากกว่าครึ่งหนึ่งของเงินสนับสนุนของตนเอง

ผู้อยู่ในความอุปการะอาจรวมถึงเด็กหรือญาติที่มีคุณสมบัติเหมาะสมอื่นๆ ตัวอย่างเช่น วัยรุ่นที่ย้ายออกจากบ้านพ่อแม่และอาศัยอยู่กับปู่ย่าตายายหรือป้าอาจถูกอ้างได้ว่าอยู่ในความอุปการะของญาติคนอื่นๆ หากพวกเขาปฏิบัติตามกฎข้างต้น นอกจากนี้ ผู้อยู่ในอุปการะต้องยังไม่ได้แต่งงานและเป็นพลเมืองสหรัฐฯ ผู้พำนักในสหรัฐฯ สัญชาติสหรัฐฯ หรือผู้พำนักในแคนาดาหรือเม็กซิโก

สมมติว่าผู้เยาว์มีคุณสมบัติตรงตามการทดสอบที่ต้องพึ่งพา ขั้นตอนต่อไปในการพิจารณาว่าพวกเขาจำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือไม่คือรายได้ของพวกเขา ดังที่ได้กล่าวไว้ ขีดจำกัดรายได้เฉพาะจะกำหนดว่าเมื่อใดที่วัยรุ่นต้องยื่นแบบแสดงรายการของตนเอง

เกณฑ์รายได้

รายได้มี 2 ประเภทคือ กรมสรรพากร (สรรพากร) ใช้เพื่อกำหนดเวลาที่วัยรุ่นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี: รายรับและรายรับ

มีรายได้ เป็นเงินที่ได้จากการทำงานและรวมถึงเงินเดือน ค่าจ้าง ค่าทิป ค่าวิชาชีพ และจำนวนอื่น ๆ ที่ได้รับจากการทำงาน ดังนั้น หากวัยรุ่นสร้างรายได้ด้วยการทำงานพาร์ทไทม์ในร้านอาหารฟาสต์ฟู้ดในท้องถิ่นหรือตัดหญ้าในวันหยุดสุดสัปดาห์ในฤดูร้อน นั่นถือเป็นรายได้

รายได้รอตัดบัญชี เป็นรายได้จากการลงทุนและรวมถึงดอกเบี้ย เงินปันผลและกำไรจากการขายหุ้น ค่าเช่า ค่าลิขสิทธิ์ ฯลฯ กรมสรรพากรยังพิจารณาการกระจายดอกเบี้ย เงินปันผล กำไรจากการขายหุ้น และรายได้ที่ยังไม่ถือเป็นรายได้จากทรัสต์ไปยังผู้รับผลประโยชน์ที่ไว้วางใจให้เป็นรายได้ที่ยังไม่ถือเป็นรายได้

นี่คือเกณฑ์รายได้สำหรับรายได้แต่ละประเภทในปี 2565 ปีภาษี:

• $ 12,950 สำหรับผู้อยู่ในอุปการะที่มีรายได้
• $ 1,150 สำหรับผู้อยู่ในอุปการะที่มีรายได้รอตัดบัญชี
  

ตอนนี้ สิ่งต่างๆ อาจสร้างความสับสนเล็กน้อยหากวัยรุ่นมีทั้งรายได้ที่ได้รับและรายได้ที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ ในกรณีดังกล่าว พวกเขาจำเป็นต้องรวมรายได้ที่ได้รับและรายได้ที่ยังไม่ถือเป็นรายได้เข้าด้วยกันเพื่อดูว่าจะทำให้เกิดข้อกำหนดในการยื่นภาษีหรือไม่ สำหรับปี 2022 วัยรุ่นที่มีรายได้ทั้งสองประเภทจะต้องยื่นหากรายได้รวมรวมกันมากกว่า $1,150 หรือมากกว่ารายได้ที่ได้รับ (สูงสุด $12,550) บวก $400

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าวัยรุ่นมีรายได้ที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ $1,200 และรายได้ที่ได้รับ $13,000 พวกเขาจะผ่านการทดสอบทั้งสองด้าน และด้วยเหตุนี้ จึงต้องยื่นแบบแสดงรายการแยกต่างหาก ตอนนี้ สมมติว่าวัยรุ่นมีรายได้จากการลงทุน $200 และมีรายได้ $600 ในกรณีนั้น พวกเขาไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการเนื่องจากรายได้รวม $800 (รายได้ที่ได้รับ $600 + ยังไม่ถือเป็นรายได้ $200) ต่ำกว่าขีดจำกัด $1,150

การยื่นแบบแสดงรายการด้วยงานพาร์ทไทม์

วัยรุ่นที่ทำงานนอกเวลาอาจต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือไม่ก็ได้ ขึ้นอยู่กับรายได้ หากพวกเขามีรายได้สำหรับปีเท่านั้น รายได้ของพวกเขาไม่เกิน $12,950 และพ่อแม่ของพวกเขาอ้างว่าพวกเขาเป็นผู้ที่ต้องพึ่งพาการคืนภาษี พวกเขาไม่จำเป็นต้องยื่น

อย่างไรก็ตาม อาจเป็นความคิดที่ดีที่วัยรุ่นจะยื่นเรื่องหากนายจ้างหักภาษี ณ ที่จ่ายจากเช็คเงินเดือนตลอดทั้งปี ในกรณีนั้นพวกเขาสามารถได้รับเงินคืนทั้งหมดในรูปแบบของการขอคืนภาษี

รายได้ใดที่ไม่ต้องเสียภาษี?

กรมสรรพากรแยกความแตกต่างระหว่างรายได้ที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษี โดยทั่วไป จำนวนเงินใด ๆ ที่รวมอยู่ในรายได้จะต้องเสียภาษี เว้นแต่กฎหมายจะระบุไว้เป็นอย่างอื่น

ต่อไปนี้เป็นประเภทรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีที่พบบ่อยที่สุด:

• มรดก ของขวัญ และมรดก
• ส่วนลดเงินสดสำหรับสินค้าที่คุณซื้อจากผู้ค้าปลีก ผู้ผลิต หรือตัวแทนจำหน่าย
• ค่าเลี้ยงดูที่คุณได้รับหากคุณหย่าร้างหลังปี 2561
• เงินช่วยเหลือบุตร
• ประโยชน์ด้านสุขภาพมากที่สุด
• การชำระเงินคืนจากการรับบุตรบุญธรรมที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
• เงินสวัสดิการ
• ประกันชีวิต ผลประโยชน์การเสียชีวิต
• ทุนการศึกษา

โปรดทราบว่าแม้ว่าวัยรุ่นจะมีรายได้ที่ต้องเสียภาษี แต่พวกเขาไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากรายได้ไม่เกินขีดจำกัดรายปี

เมื่อผู้เยาว์ได้รับเงินทุน

กำไรจากการลงทุนเกิดขึ้นเมื่อคุณซื้อเงินลงทุนในราคาหนึ่ง จากนั้นขายในราคาที่สูงขึ้น หากวัยรุ่นมีการลงทุนที่ก่อให้เกิด การเพิ่มทุนเช่น หุ้นหรือกองทุนรวม อาจอยู่ภายใต้เงื่อนไขที่เรียกว่า ภาษีเด็ก.

ผู้ปกครอง (หรือวัยรุ่น) สามารถใช้ได้ แบบฟอร์มกรมสรรพากร 8615 เพื่อคิดภาษีเด็ก คุณต้องรวมแบบฟอร์มนี้เข้ากับการคืนภาษีของเด็ก หากตรงตามเงื่อนไขทั้งหมดต่อไปนี้:

• รายได้เพียงอย่างเดียวของเด็กมาจาก ความสนใจ และ เงินปันผล (รวมถึงการกระจายกำไรจากการขายหุ้น) และรายได้นั้นเกิน 2,300 ดอลลาร์ต่อปี
• เด็กอายุต่ำกว่า 18 ปี ณ สิ้นปีภาษี หรืออายุ 18 ปี ณ สิ้นปีภาษี และไม่มีรายได้ที่ให้การสนับสนุนทางการเงินมากกว่าครึ่งหนึ่ง
• เด็กเป็นนักเรียนเต็มเวลาอายุ 19 ถึง 24 ปี ซึ่งไม่มีรายได้ที่ให้การสนับสนุนทางการเงินมากกว่าครึ่งหนึ่ง
• ผู้ปกครองอย่างน้อยหนึ่งคนยังมีชีวิตอยู่เมื่อสิ้นปีภาษี
• เด็กจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับปีและไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการร่วมกัน
  

หากรายได้เพียงอย่างเดียวของวัยรุ่นมาจากกำไรจากการขายหุ้น ดอกเบี้ย หรือเงินปันผล และยอดรวมน้อยกว่า $11,500 สำหรับ ปี ผู้ปกครองสามารถเลือกที่จะรายงานรายได้นั้นในการคืนภาษีของตนเองแทนการยื่นแยกสำหรับตนเอง เด็ก.

วิธียื่นภาษีของคุณในฐานะวัยรุ่น

การยื่นภาษีเมื่อเป็นวัยรุ่นนั้นไม่แตกต่างจากการยื่นภาษีในวัยผู้ใหญ่ แต่อาจดูยุ่งยากเล็กน้อยหากนี่เป็นครั้งแรกของคุณ การมีรายการตรวจสอบง่ายๆ ให้ปฏิบัติตามจะทำให้กระบวนการยื่นภาษีง่ายขึ้น

ขั้นตอนที่ 1: คิดออกว่าคุณต้องการไฟล์หรือไม่

ดังที่ได้กล่าวไว้ การทำเงินได้ตั้งแต่เป็นวัยรุ่นไม่ได้หมายความว่าคุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเสมอไป การรู้ว่าคุณมีรายได้ประเภทใด (ได้รับหรือไม่ได้รับ) และจำนวนเงินที่คุณทำได้ในปีนี้จะช่วยให้คุณทราบได้ว่าจำเป็นต้องดำเนินการยื่นแบบแสดงรายการหรือไม่

หากคุณทำงานที่ต้องผ่านข้อ ก แบบฟอร์ม ว-4คุณควรจะได้รับ แบบฟอร์ม W-2 ในจดหมายจากนายจ้างของคุณในช่วงเดือนมกราคม

แบบฟอร์มนั้นจะแบ่งรายได้ของคุณสำหรับปี หากคุณประกอบอาชีพอิสระ คุณจะต้องเพิ่มรายได้ด้วยตัวคุณเองเพื่อดูว่าคุณทำอะไรได้บ้าง เว้นแต่คุณจะเป็นผู้รับเหมาอิสระ ในกรณีนั้น บุคคลหรือธุรกิจที่คุณทำสัญญาด้วยจะส่ง แบบฟอร์ม 1099 แสดงรายได้ของคุณ รายงานรายได้จากการลงทุนในแบบฟอร์ม 1099 เช่นกัน แต่แบบฟอร์มที่คุณได้รับจะขึ้นอยู่กับประเภทของรายได้ ตัวอย่างเช่น คุณจะได้รับแบบฟอร์ม 1099-DIV สำหรับเงินปันผล และแบบฟอร์ม 1099-INT สำหรับรายได้ดอกเบี้ย

ขั้นตอนที่ 2: จัดระเบียบข้อมูลของคุณ

หากคุณรู้ว่าจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี ขั้นตอนต่อไปคือการรวบรวมข้อมูลทั้งหมดที่คุณจำเป็นต้องใช้ในการขอคืนภาษี ซึ่งรวมถึง:

• หมายเลขประกันสังคมของคุณ
• W-2s ถ้าคุณทำงาน
• 1099s จากการจ้างงานตนเอง
• 1099s สำหรับรายได้จากการลงทุน

วัยรุ่นที่มีความเร่งรีบหรือธุรกิจจะต้องจัดระเบียบใบเสร็จรับเงินสำหรับค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่พวกเขาวางแผนจะหัก ดังนั้น วัยรุ่นที่ทำธุรกิจดูแลสนามหญ้าในช่วงฤดูร้อนสามารถตัดค่าใช้จ่ายต่างๆ เช่น น้ำมันหรือน้ำมันออกได้ แต่ในการทำเช่นนั้น พวกเขาต้องมีใบเสร็จรับเงินสำหรับการซื้อเหล่านั้น

ขั้นตอนที่ 3: เลือกซอฟต์แวร์ยื่นภาษี

คุณสามารถกรอกแบบฟอร์มภาษีที่เป็นกระดาษได้ แต่อาจใช้เวลานานและทำให้เกิดความสับสนหากคุณไม่แน่ใจว่าต้องกรอกอะไร วิธีที่ง่ายกว่าในการยื่นภาษีในฐานะวัยรุ่นคือการใช้โปรแกรมซอฟต์แวร์ภาษีที่จะแนะนำคุณเกี่ยวกับทุกสิ่งที่คุณต้องการรวมไว้

กรมสรรพากรเสนอให้ก รายชื่อโปรแกรมซอฟต์แวร์ด้านภาษี ที่คุณสามารถใช้เพื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีของรัฐบาลกลางได้ฟรี โปรดทราบว่าหากคุณใช้โปรแกรมเดียวกันในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีของรัฐ คุณอาจต้องจ่ายค่าธรรมเนียมแยกต่างหาก

ขั้นตอนที่ 4: เสร็จสิ้นการส่งคืนของคุณ

เมื่อคุณเลือกซอฟต์แวร์ยื่นภาษีแล้ว คุณก็สามารถดำเนินการยื่นแบบแสดงรายการภาษีได้ อาจใช้เวลาไม่กี่นาทีถึงสองสามชั่วโมง ขึ้นอยู่กับความซับซ้อนในการยื่นเอกสารของคุณ

นี่คือสิ่งที่คุณสามารถคาดหวังในการยื่นเรื่องคืน:

• เริ่มต้นด้วยพื้นฐาน. ป้อนข้อมูลส่วนตัวของคุณ รวมถึงชื่อ วันเกิด และหมายเลขประกันสังคม
• เลือกสถานะการจัดเก็บ. สถานะการยื่นของคุณจะบอก IRS ว่าจะใช้อัตราภาษีใดกับรายได้ของคุณ ถ้าคุณไม่แต่งงาน คุณจะเลือก "โสด" ที่นี่
• รายงานรายได้ของคุณ. ในขั้นตอนนี้ คุณจะใช้ W-2 เพื่อป้อนข้อมูลเกี่ยวกับนายจ้าง รายได้ และจำนวนภาษีที่คุณจ่ายสำหรับปี ข้อมูลนี้จะรวมอยู่ในกล่องหมายเลขต่างๆ ใน ​​W-2 ของคุณ แต่โปรแกรมซอฟต์แวร์ภาษีของคุณควรบอกคุณว่าจะหาได้จากที่ใด โปรแกรมควรแจ้งให้คุณป้อนรายได้อื่นๆ รวมถึงเงินที่คุณได้จากการจ้างงานตนเองหรือรายได้จากการลงทุน
• เลือกการหักเงินของคุณ—แบบมาตรฐานหรือแยกรายการ. การหักเงินช่วยให้คุณสามารถหักเงินจำนวนหนึ่งออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ กรมสรรพากรให้ทางเลือกแก่คุณในการหักเงินมาตรฐานหรือแยกรายการ วัยรุ่นส่วนใหญ่จะเลือกการหักเงินมาตรฐาน เว้นแต่คุณจะทำธุรกิจและมีค่าใช้จ่ายจำนวนมากที่คุณต้องการตัดออก
• ตรวจสอบเครดิตภาษี. เครดิตภาษีลดสิ่งที่คุณค้างชำระในภาษีดอลลาร์ต่อดอลลาร์ โปรแกรมซอฟต์แวร์การยื่นภาษีมักจะมีการตรวจสอบในตัวที่จะตรวจสอบการคืนสินค้าให้คุณและค้นหาเครดิตที่คุณอาจมีสิทธิ์เรียกร้อง
• ลงชื่อและส่ง. หากคุณป้อนข้อมูลทั้งหมดแล้ว คุณจะมีโอกาสตรวจสอบการคืนสินค้าและตรวจสอบว่าทุกอย่างถูกต้อง ณ จุดนี้ คุณควรจะสามารถดูได้ว่าคุณค้างชำระภาษีหรือกำลังได้รับเงินคืน หากคุณได้รับเงินคืน คุณจะต้องแจ้ง IRS ว่าจะส่งเงินคืนที่ไหนโดยป้อนข้อมูลบัญชีธนาคารของคุณ เมื่อคุณทำเสร็จแล้ว คุณสามารถเซ็นชื่อทางอิเล็กทรอนิกส์และส่งการคืนสินค้าได้

หลังจากที่คุณยื่นเรื่องคืนรัฐบาลกลางแล้ว คุณอาจถูกถามว่าต้องการยื่นเรื่องคืนรัฐด้วยหรือไม่ หากคุณตัดสินใจทำเช่นนั้น โปรแกรมสามารถถ่ายโอนข้อมูลของคุณไปและดำเนินการส่งคืนสถานะของคุณให้เสร็จสิ้นภายในไม่กี่นาที จากนั้นคุณสามารถตรวจทาน ดูสิ่งที่คุณเป็นหนี้หรือต้องได้รับคืน ลงนามทางอิเล็กทรอนิกส์ และส่ง

เกิดอะไรขึ้นถ้าคุณเป็นหนี้ภาษี? คุณยังคงยื่นแบบแสดงรายการได้ แต่คุณจะต้องจัดเตรียมการชำระสิ่งที่คุณค้างชำระภายในกำหนดเวลาการยื่นภาษี หากคุณไม่ชำระเงินตรงเวลา IRS สามารถเรียกเก็บค่าปรับและดอกเบี้ย ซึ่งสามารถเพิ่มยอดรวมที่คุณค้างชำระได้

บรรทัดล่าง

การยื่นภาษีในฐานะวัยรุ่นไม่จำเป็นต้องสับสนหากคุณเข้าใจว่าจำเป็นต้องยื่นเมื่อใด การพูดคุยกับพ่อแม่ของคุณเกี่ยวกับภาษีและเวลาที่คุณจะต้องเริ่มชำระเงินจะทำให้ขั้นตอนต่างๆ ง่ายขึ้น คุณยังสามารถพูดคุยเกี่ยวกับวิธีที่ดีที่สุดในการใช้เงินคืนภาษีของคุณ หากคุณคาดว่าจะได้รับเงินคืน