12 แหล่งรายได้สูงสุดที่ไม่ต้องเสียภาษี

รายได้ส่วนใหญ่ที่คุณได้รับจากการทำงานหรือการลงทุนต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง และในบางกรณีอาจต้องเสียภาษีของรัฐด้วย แต่มีรายได้บางประเภทที่ได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ ต่อไปนี้เป็น 12 ประการที่ผู้เสียภาษีทุกคนควรรู้

1. เงินประกันความทุพพลภาพ

ผลประโยชน์ทุพพลภาพจะต้องเสียภาษีหากนายจ้างของคุณจ่ายเบี้ยประกันภัยสำหรับกรมธรรม์ อย่างไรก็ตาม มีสิทธิประโยชน์สำหรับผู้ทุพพลภาพบางประเภทที่ไม่ต้องเสียภาษี:

• สิทธิประโยชน์ใดๆ ที่คุณได้รับจากส่วนเสริม ประกันทุพพลภาพ คุณซื้อผ่านนายจ้างของคุณด้วยดอลลาร์หลังหักภาษีของคุณเอง
• ผลประโยชน์ใดๆ ที่คุณได้รับจากแผนประกันความทุพพลภาพส่วนบุคคลที่คุณซื้อด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี
• ค่าชดเชยแรงงาน การชำระเงิน
• ค่าชดเชย (แต่ไม่ใช่เชิงลงโทษ) ความเสียหายสำหรับการบาดเจ็บทางร่างกายหรือการเจ็บป่วยทางร่างกาย การชดเชยสำหรับ การสูญเสียหรือการสูญเสียการใช้ส่วนใดส่วนหนึ่งของร่างกายอย่างถาวร หรือการชดเชยอย่างถาวร ทำให้เสียโฉม
  instagram viewer
• ผลประโยชน์ทุพพลภาพจากกองทุนสวัสดิการสาธารณะ
• เงินช่วยเหลือกรณีทุพพลภาพตามกรมธรรม์ประกันภัยรถยนต์ไม่มีข้อบกพร่อง สำหรับการสูญเสียรายได้หรือความสามารถในการหารายได้อันเนื่องมาจากการบาดเจ็บ

2. ประกันที่นายจ้างจัดให้

กรมสรรพากรกล่าวว่า "ในกรณีส่วนใหญ่ มูลค่าของความคุ้มครองอุบัติเหตุหรือสุขภาพที่นายจ้างมอบให้คุณจะไม่รวมอยู่ในรายได้ของคุณ" นี้สามารถ เป็นประกันสุขภาพที่นายจ้างของคุณจัดหาให้ผ่านบุคคลที่สาม (เช่น Aetna หรือ Blue Cross) หรือความคุ้มครองและการชดใช้ค่ารักษาพยาบาลผ่าน NS การจัดเงินชดเชยสุขภาพ (HRA). การประกันการดูแลระยะยาวที่นายจ้างจัดให้นั้นไม่ต้องเสียภาษีเช่นกัน

นอกจากนี้ พนักงานไม่ต้องเสียภาษีสำหรับค่าประกันชีวิตแบบกลุ่มระยะยาวที่นายจ้างจัดหาให้ถึง 50,000 ดอลลาร์ อย่างไรก็ตาม หากนายจ้างจ่ายค่าประกันมากกว่า 50,000 ดอลลาร์ ค่าคุ้มครองส่วนเกินหักด้วยจำนวนเงินที่ลูกจ้างจ่ายไป จะต้องเสียภาษีให้กับลูกจ้าง

3. บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA)

นอกจากนี้ในหมวดผลประโยชน์ทางการแพทย์ การแจกแจงจาก บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA) ไม่ต้องเสียภาษี ตราบใดที่ใช้เป็นค่าใช้จ่ายตามเงื่อนไข บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพมีให้สำหรับบุคคลที่ลงทะเบียนในแผนประกันสุขภาพที่มีค่าลดหย่อนภาษีสูงเท่านั้น

4. การจ่ายเงินประกันชีวิต

หากคนที่คุณรักเสียชีวิตและปล่อยให้คุณทำประกันชีวิต รายได้นี้โดยทั่วไปไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม อาจมี ข้อยกเว้นบางประการ ต่อกฎนี้ นอกจากนี้ หากคุณรับเงินหรือเปลี่ยนกรมธรรม์ประกันชีวิตที่คุณเป็นเจ้าของ อาจมีความเกี่ยวข้องกับภาษีอยู่บ้าง

5. หารายได้ในเจ็ดรัฐ

รัฐแตกต่างกันไปตามประเภทของรายได้ที่ต้องเสียภาษีและอัตราภาษี เจ็ดรัฐ—อลาสกา ฟลอริดา เนวาดา เซาท์ดาโคตา เท็กซัส วอชิงตัน และไวโอมิง—ไม่มีภาษีเงินได้เลย มลรัฐนิวแฮมป์เชียร์และเทนเนสซีเก็บภาษีเฉพาะรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล ไม่ได้รับรายได้จากเงินเดือนและค่าจ้าง (รัฐเทนเนสซีมีกำหนดยกเลิกภาษีดังกล่าวสำหรับปีภาษีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2564) บางรัฐยังได้รับการยกเว้นเงินบำนาญและรายได้ประกันสังคมจากการเก็บภาษี แม้ว่าทั้งสองประเทศจะเก็บภาษีในระดับรัฐบาลกลางก็ตาม

6. รายได้องค์กรที่ได้รับในหกรัฐ

ไม่มีภาษีเงินได้นิติบุคคลในหกรัฐ—เนวาดา, โอไฮโอ, เท็กซัส, วอชิงตัน, เซาท์ดาโคตา และไวโอมิง— มูลนิธิภาษี. อย่างไรก็ตาม เนวาดา โอไฮโอ เท็กซัส และวอชิงตัน ได้กำหนดภาษีให้กับบริษัท รายรับรวม. สองรัฐ—เซาท์ดาโคตาและไวโอมิง—ไม่เก็บภาษี

7. การขายที่อยู่อาศัยหลัก

บุคคลและคู่สมรสที่ตรงตามความเป็นเจ้าของของ IRS และใช้การทดสอบ หมายความว่าพวกเขาเป็นเจ้าของบ้านอย่างน้อยสองในห้าปีที่ผ่านมาและอาศัยอยู่ในนั้น ที่อยู่อาศัยหลัก อย่างน้อย 2 ใน 5 ปีที่ผ่านมา สามารถยกเว้นรายได้สูงสุด 250,000 ดอลลาร์ (สำหรับบุคคลธรรมดา) หรือ 500,000 ดอลลาร์ (สำหรับคู่สมรสที่ยื่นฟ้องร่วมกัน) ของ กำไรจากทุน เมื่อพวกเขาขายบ้าน

8. ของขวัญทางการเงิน

ภายใต้กฎของกรมสรรพากร ผู้ให้ของขวัญทางการเงิน แทนที่จะเป็นผู้รับ อาจต้องเสียภาษีของขวัญ ปัจจุบัน ของขวัญที่มีมูลค่าสูงถึง $15,000 ต่อผู้รับหนึ่งรายต่อปีได้รับการยกเว้นภาษี สิ่งนี้เป็นจริงสำหรับปีภาษี 2020 และ 2021 คู่รักที่ทำให้ ของขวัญ สามารถเพิ่มจำนวนเงินดังกล่าวเป็นสองเท่าเป็น 30,000 เหรียญ แม้ว่าผู้รับจะไม่ได้เป็นหนี้รายได้หรือภาษีของขวัญจากของขวัญ รายได้ใดๆ ที่ของขวัญนั้นสร้างขึ้น (เช่น หุ้นปันผล) จะต้องเสียภาษี

นอกจากนี้ ของขวัญประเภทต่อไปนี้ถือว่าไม่ต้องเสียภาษีโดยสมบูรณ์:

• ค่าเล่าเรียนหรือค่ารักษาพยาบาลที่จ่ายให้ผู้อื่น
• การบริจาคทางการเมือง
• ของขวัญเพื่อการกุศล ไม่เหมือนของขวัญประเภทอื่น ทำบุญตักบาตร ยังหักลดหย่อนภาษีได้โปรดทราบว่ามี กฎพิเศษสำหรับปี 2020.
• ข้อยกเว้นที่สำคัญสำหรับกฎข้อนี้คือของขวัญทางการเงินจากนายจ้าง เช่น เงินสดหรือบัตรของขวัญ เหล่านี้มักจะถือว่า ผลประโยชน์ไม่ใช่ของขวัญ และถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม ของขวัญที่มีมูลค่าพอประมาณ ให้น้อยครั้ง เช่น ฟรุตเค้กวันหยุด ถือเป็น ผลประโยชน์ขั้นต่ำ และไม่ต้องเสียภาษี

9. มรดก

มรดกไม่ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม ที่ดินที่มีขนาดเกินกำหนดอาจต้องปฏิบัติตาม ภาษีที่ดินซึ่งกองมรดกเป็นผู้ชำระเอง จำนวนเงินที่ไม่ต้องเสียภาษีหรือที่เรียกว่าการยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์คือ 11.58 ล้านดอลลาร์สำหรับบุคคลธรรมดา เพิ่มขึ้นเป็นสองเท่าเป็น 23.16 ล้านดอลลาร์สำหรับคู่รัก (ณ ปี 2020)สำหรับปี 2564 การยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์เพิ่มขึ้นเป็น 11.7 ล้านดอลลาร์ จำนวนเงินที่เกินกว่าข้อยกเว้นจะต้องเสียภาษี

10. ดอกเบี้ยพันธบัตรเทศบาล

โดยส่วนใหญ่ เมื่อคุณลงทุนในพันธบัตร คุณต้องจ่ายภาษีของรัฐบาลกลางและรัฐสำหรับรายได้ที่คุณได้รับจากพันธบัตรเหล่านี้ ข้อยกเว้นประการหนึ่งคือพันธบัตรเทศบาลที่ออกโดยรัฐและหน่วยงานของรัฐอื่นๆ รายได้ของพวกเขาโดยทั่วไปปลอดภาษีในระดับรัฐบาลกลางและในระดับรัฐและระดับท้องถิ่นหากคุณอาศัยอยู่ในรัฐที่ออกพันธบัตรการยกเว้นภาษีนี้มีผลบังคับใช้ไม่ว่าคุณจะลงทุนในพันธบัตรเทศบาลแต่ละแห่งหรือซื้อผ่าน a กองทุนพันธบัตรเทศบาล หรืออีทีเอฟ รายได้ดอกเบี้ยจากตั๋วเงินคลัง ธนบัตร และพันธบัตรของสหรัฐฯ ต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง แต่ได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ของรัฐและท้องถิ่น

พันธบัตรเทศบาลโดยทั่วไปจะจ่ายน้อยกว่าพันธบัตรประเภทอื่น แต่ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีของคุณ พวกเขาอาจมีข้อเสนอที่ดีกว่า คืนหลังหักภาษี กว่าคู่สัญญาที่ต้องเสียภาษี

11. สูงถึง $3,000 ของรายได้ชดเชยโดยการสูญเสียทุน

หากคุณขายการลงทุนที่ขาดทุน คุณสามารถใช้การสูญเสียของคุณเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณได้ถึง 3,000 ดอลลาร์ต่อปี มีอะไรอีก, การสูญเสียเงินทุน สามารถยกยอดได้ทุกปีจนกว่าจะมีการชดเชยความสูญเสียทั้งหมดตัวอย่างเช่น หากคุณขายเงินลงทุนที่ขาดทุน $4,500 ในปี 2020 คุณสามารถลบ $3,000 ออกจากของคุณ รายได้ที่ต้องเสียภาษีจากการคืนภาษีปี 2020 ของคุณและอีก 1,500 ดอลลาร์จากรายได้ของคุณในภาษีปี 2021 กลับ.

12. รายได้บัญชีเกษียณ Roth

บัญชีเกษียณอายุที่ผ่านการรับรอง เช่น แผน 401 (k) และ 403 (b) และ IRA ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีหลายประการ รวมถึงการเลื่อนภาษีจากรายได้จากการลงทุนและกำไรจนกว่าคุณจะถอนเงิน  ในกรณีของ Roth 401(k) s, Roth 403(b) s และ Roth IRAs เงินที่คุณถอนไม่ต้องเสียภาษีตราบใดที่คุณพบ กฎของ Roths.

กรมสรรพากรให้ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับรายได้ที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษีในการปรับปรุงประจำปี สิ่งพิมพ์ 525.