แบบฟอร์ม W-4: คำนิยามใบรับรองการหัก ณ ที่จ่ายของพนักงาน

แบบฟอร์ม W-4 คืออะไร: หนังสือรับรองการหัก ณ ที่จ่ายของพนักงาน?

เมื่อคุณได้งานใหม่ กระดาษหลายๆ แผ่นที่นายจ้างของคุณจะขอให้คุณทำคือ แบบฟอร์ม W-4: หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายของพนักงาน วิธีที่คุณกรอกแบบฟอร์มนี้จะกำหนดภาษีที่นายจ้างของคุณจะหักจากเช็คเงินเดือนของคุณ นายจ้างของคุณส่งเงินที่หักจากเช็คเงินเดือนของคุณไปที่ สรรพากรบริการ (กรมสรรพากร) พร้อมกับชื่อของคุณและ หมายเลขประกันสังคม สำหรับการอ้างอิง

การหักภาษี ณ ที่จ่ายของคุณนับเป็นรายปีของคุณ ภาษีเงินได้ บิลที่คุณคำนวณเมื่อคุณยื่น การคืนภาษี ในเดือนเมษายน

แบบฟอร์ม W-4 คืออะไร: หนังสือรับรองการหัก ณ ที่จ่ายของพนักงานใช้สำหรับอะไร?

เมื่อคุณเริ่มงานใหม่ นายจ้างจะขอให้คุณกรอกแบบฟอร์ม W-4 สิ่งสำคัญคือต้องกรอก W-4 ให้ถูกต้อง เนื่องจากกรมสรรพากรกำหนดให้ประชาชนจ่ายภาษีจากรายได้ทีละน้อยทีละน้อยตลอดทั้งปี หากคุณไม่หักภาษี ณ ที่จ่ายเพียงพอ คุณอาจเป็นหนี้ IRS จำนวนมากอย่างน่าประหลาดใจในเดือนเมษายนพร้อมดอกเบี้ยและ บทลงโทษสำหรับการชำระภาษีของคุณน้อยไป ระหว่างปี.

ในขณะเดียวกัน หากคุณหักภาษีมากเกินไป งบประมาณรายเดือนของคุณก็จะรัดกุมกว่าที่ควรจะเป็น นอกจากนี้ คุณจะให้เงินกู้ปลอดดอกเบี้ยแก่รัฐบาลเมื่อคุณสามารถออมหรือลงทุนเงินพิเศษนั้นและรับผลตอบแทน นอกจากนี้ คุณจะไม่ได้รับภาษีที่ชำระเกินคืนจนถึงเดือนเมษายนถัดไปเมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีและรับ คืนเงิน. ณ จุดนั้น เงินอาจรู้สึกเหมือนโชคลาภ และคุณอาจใช้มันอย่างฉลาดน้อยกว่าการที่เงินค่อยๆ ได้รับในเช็คเงินเดือนแต่ละครั้ง หากคุณไม่ส่งแบบฟอร์ม W-4 เลย IRS กำหนดให้นายจ้างของคุณหักค่าจ้างราวกับว่าคุณเป็นโสดโดยไม่มีการปรับค่าใช้จ่ายอื่นๆ

วิธีการกรอกแบบฟอร์ม W-4: หนังสือรับรองการหัก ณ ที่จ่ายของพนักงาน

IRS ได้ออกแบบแบบฟอร์ม W-4 ใหม่ในปี 2020 และยกเลิกความสามารถในการอ้างสิทธิ์ เบี้ยเลี้ยงส่วนตัว. ก่อนหน้านี้ W-4 มาพร้อมกับ Personal Allowances Worksheet เพื่อช่วยคุณคำนวณอะไร เบี้ยเลี้ยง เพื่อเรียกร้อง การตอบคำถามในเวิร์กชีตจะแสดงสถานการณ์ทางภาษีของคุณ เพื่อให้คุณสามารถแนะนำให้นายจ้างหักเงินจากเช็คเงินเดือนของคุณได้อย่างถูกต้อง

ยิ่งคุณอ้างสิทธิ์ในแบบฟอร์ม W-4 มากเท่าใด นายจ้างของคุณก็จะหักจากเช็คน้อยลงเท่านั้น ยิ่งคุณได้รับเบี้ยเลี้ยงน้อยเท่าไร นายจ้างของคุณก็จะยิ่งหักเงินมากขึ้นเท่านั้น

ทุกหน้าของแบบฟอร์ม W-4 มีอยู่ในเว็บไซต์ IRS

แบบฟอร์มที่แก้ไขมีจุดมุ่งหมายเพื่อให้กระบวนการกำหนดจำนวนเงินที่นายจ้างควรระงับได้ง่ายขึ้น หากคุณเป็นโสดหรือมีคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงานไม่มีผู้อยู่ในความอุปการะใด ๆ มีรายได้จากงานเดียวและไม่ได้ขอเครดิตภาษีหรือ แยกรายการหัก (นอกจาก การหักมาตรฐาน) การกรอก W-4 เป็นเรื่องง่าย ในปี 2020 สิ่งที่คุณต้องทำคือระบุชื่อ ที่อยู่ หมายเลขประกันสังคม และสถานะการยื่นคำร้อง จากนั้นลงชื่อและลงวันที่ในแบบฟอร์ม

การประเมินภาษีของคุณในสถานการณ์ที่ซับซ้อนมากขึ้น

หากสถานการณ์ภาษีของคุณซับซ้อนมากขึ้น คุณจะต้อง ให้ข้อมูล รายได้ของคู่สมรสของคุณ รายได้จากงานอื่น ๆ และเครดิตภาษีและการหักเงินใด ๆ ที่คุณวางแผนจะเรียกร้อง

กรมสรรพากรแนะนำให้ใช้ออนไลน์ เครื่องมือประมาณการการหักภาษี ณ ที่จ่าย เพื่อให้แน่ใจว่าจำนวนเงินที่ถูกต้องจะถูกระงับจากการจ่ายเงินของคุณ สิ่งพิมพ์ IRS 15-Tในขณะเดียวกัน นายจ้างใช้เพื่อคำนวณภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางที่จะหักจากเช็คเงินเดือนของพนักงาน

คุณยังสามารถใช้แบบฟอร์ม W-4 เพื่อขอหักเงินเพิ่มเติมจากเช็คแต่ละเช็ค ซึ่งคุณควรดำเนินการหากคุณคาดว่าจะค้างชำระภาษีมากกว่าที่นายจ้างของคุณจะหักไว้ตามปกติ

คุณอาจขอให้นายจ้างหักเงินเพิ่มเติมหากคุณมีรายได้ อาชีพอิสระ รายได้ด้านข้างและต้องการหลีกเลี่ยงการชำระภาษีโดยประมาณแยกต่างหากสำหรับรายได้นั้น คุณยังสามารถใช้แบบฟอร์ม W-4 เพื่อป้องกันไม่ให้นายจ้างหักเงินใด ๆ จากเช็คเงินเดือนของคุณ แต่เฉพาะในกรณีที่คุณได้รับการยกเว้นตามกฎหมายจากการหัก ณ ที่จ่ายเนื่องจากคุณไม่มี ความรับผิดทางภาษี สำหรับปีที่แล้วและคุณคาดว่าจะไม่ต้องเสียภาษีสำหรับปีปัจจุบัน

เมื่อใดจะยื่นแบบฟอร์ม W-4 ใหม่: หนังสือรับรองการหัก ณ ที่จ่ายของพนักงาน

โดยทั่วไป นายจ้างของคุณจะไม่ส่งแบบฟอร์ม W-4 ไปยัง IRS หลังจากใช้เพื่อพิจารณาการหักภาษี ณ ที่จ่ายแล้ว บริษัทจะยื่นเรื่องดังกล่าว คุณสามารถเปลี่ยนการหักภาษี ณ ที่จ่ายได้ตลอดเวลาโดยส่ง W-4 ใหม่ให้กับนายจ้างของคุณ

สถานการณ์ที่ต้องเปลี่ยน W-4 ของคุณ ได้แก่ การแต่งงานหรือการหย่าร้าง การมีลูก หรือการรับงานที่สอง คุณอาจต้องการส่งแบบฟอร์ม W-4 ใหม่ หากคุณพบว่าคุณระงับแบบฟอร์มก่อนหน้ามากเกินไปหรือน้อยเกินไป ปีที่คุณกำลังเตรียมการคืนภาษีประจำปี และคุณคาดว่าสถานการณ์ของคุณจะคล้ายคลึงกันในปัจจุบัน ปีภาษี. การเปลี่ยนแปลง W-4 ของคุณจะมีผลภายในหนึ่งถึงสามงวดการชำระเงินถัดไป

ข้อพิจารณาพิเศษสำหรับแบบฟอร์ม W-4: หนังสือรับรองการหัก ณ ที่จ่ายของพนักงาน

หากคุณเริ่มงานในช่วงกลางปีและไม่ได้งานทำเมื่อต้นปีนั้น นี่คือการลดหย่อนภาษีที่สามารถช่วยคุณประหยัดเงินได้ หากคุณจะได้รับการจ้างงานไม่เกิน 245 วันสำหรับปี ให้ขอเป็นลายลักษณ์อักษรว่านายจ้างของคุณใช้วิธี part-year เพื่อคำนวณการหัก ณ ที่จ่ายของคุณ สูตรหักภาษี ณ ที่จ่ายพื้นฐานจะถือว่ามีการจ้างงานเต็มปี ดังนั้นหากไม่ใช้วิธีแบบพาร์ทหนึ่งปี จะถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายมากเกินไป และจะต้องรอจนกว่าจะถึงเวลาภาษีจึงจะได้รับเงินคืน

แบบฟอร์ม W-4: คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับใบรับรองการหัก ณ ที่จ่ายของพนักงาน

W-4 คืออะไร?

แบบฟอร์ม W4: พนักงานกรอกหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายของพนักงานเพื่อสั่งให้นายจ้างหักเงินจากเช็คของคุณเท่าใด กรมสรรพากรกำหนดให้บุคคลทั่วไปจ่ายภาษีเงินได้ทีละน้อยตลอดทั้งปี

ฉันจะอ้างสิทธิ์ 0 หรือ 1 ใน W-4 ของฉันหรือไม่

ในปี 2564 คุณไม่สามารถเรียกร้องค่าเบี้ยเลี้ยงได้อีกต่อไป ดังนั้นไม่สำคัญว่าคุณจะรับ 0 หรือ 1 ใน W-4 ของคุณอีกต่อไป ก่อนปี 2020 การขอเบี้ยเลี้ยง 1 มื้อ หมายความว่าถ้าคุณเป็นโสดและมีรายได้ทางเดียว ก็น่าจะยัง รับเงินคืนจากกรมสรรพากรเมื่อสิ้นปีภาษีเพราะภาษีถูกหักออกจากเช็คน้อยกว่าที่คุณอ้างสิทธิ์ 0 เบี้ยเลี้ยง ซึ่งหมายความว่าคุณจะได้รับเงินเพิ่มขึ้นจากเช็คแต่ละงวดของคุณ

ฉันจะกรอกแบบฟอร์ม W-4 ใหม่ได้อย่างไร

หากคุณเป็นโสดหรือมีคู่สมรสที่ไม่ได้ทำงานไม่มีผู้อยู่ในความอุปการะใด ๆ มีรายได้เพียงงานเดียวและ ไม่ได้รับเครดิตภาษี ระบุชื่อ ที่อยู่ หมายเลขประกันสังคม และสถานะการยื่นคำร้อง และลงชื่อและวันที่ แบบฟอร์ม. มิฉะนั้น คุณควรให้ข้อมูลเกี่ยวกับผู้อยู่ในอุปการะ รายได้ของคู่สมรส รายได้จากงานอื่น และเครดิตภาษีและการหักเงินใดๆ ที่คุณวางแผนจะเรียกร้อง กรมสรรพากรมีเครื่องมือประมาณการหักภาษี ณ ที่จ่ายออนไลน์เพื่อช่วยคุณกำหนดจำนวนเงินที่จะหักจากการจ่ายเงินของคุณ

ทำไมรูปแบบ 2020 W-4 ถึงแตกต่าง?

สำหรับฤดูกาลยื่นภาษีปี 2562 นี้ หลายๆ คนที่ได้รับ Tax Refund ในปีก่อนๆ กลับพบว่าต้อง จ่าย ภาษีเมื่อพวกเขายื่นแบบแสดงรายการภาษีปี 2018 กฎหมายปฏิรูปภาษีปี 2560 ลดอัตราภาษีสำหรับหลาย ๆ คน แต่กรมสรรพากรยังลดจำนวนภาษีที่หักจากค่าจ้างเพื่อให้สอดคล้องกับการเปลี่ยนแปลงกฎหมายภาษี ทำให้หลายคนไม่มีภาษีหัก ณ ที่จ่ายเพียงพอ IRS เปิดตัวแบบฟอร์ม W-4 ใหม่ในปี 2020 เพื่อพยายามแก้ไขปัญหา ตอนนี้ แบบฟอร์ม W-4 ไม่ได้ใช้เพื่อเรียกร้อง "ค่าเผื่อ" หัก ณ ที่จ่ายอีกต่อไป.

W-2 กับ W-4 ต่างกันอย่างไร?

W-4 บอกนายจ้างว่าจะหักเงินจากลูกจ้างเท่าไร อย่างไรก็ตาม W-2 บอก IRS ว่าพนักงานได้รับอะไรในปีที่แล้ว เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กและธุรกิจขนาดใหญ่ต้องส่งแบบฟอร์ม W-2 พนักงานทุกคนต้องยื่น W-4

บรรทัดล่าง

นายจ้างของคุณควรจัดเตรียมแบบฟอร์ม W-4 เมื่อคุณได้รับการว่าจ้าง ใช้เวลาเพื่อ กรอก W-4 ของคุณให้ถูกต้อง. คุณจะไม่ต้องเสียค่าปรับในเวลาที่ต้องเสียภาษีและจะเก็บรายได้ของคุณไว้ให้มากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ตามกฎหมาย