การพยากรณ์ทางการเงินเทียบกับ การสร้างแบบจำลองทางการเงิน: อะไรคือความแตกต่าง?

การพยากรณ์ทางการเงินเทียบกับ การสร้างแบบจำลองทางการเงิน: ภาพรวม

การเงิน พยากรณ์ เป็นกระบวนการที่บริษัทคิดและเตรียมพร้อมสำหรับอนาคต การพยากรณ์เกี่ยวข้องกับการกำหนดความคาดหวังของผลลัพธ์ในอนาคต

ในทางกลับกัน, การสร้างแบบจำลองทางการเงิน คือการใช้สมมติฐานของการคาดการณ์และการคำนวณตัวเลขโดยใช้งบการเงินของบริษัท

การพยากรณ์ทางการเงิน

เมื่อบริษัทดำเนินการคาดการณ์ทางการเงิน บริษัทจะพยายามจัดหาวิธีการสำหรับการแสดงเป้าหมายและลำดับความสำคัญเพื่อให้แน่ใจว่าสอดคล้องกันภายใน การคาดการณ์ยังสามารถช่วยให้บริษัทระบุสินทรัพย์หรือหนี้สินที่จำเป็นเพื่อให้บรรลุเป้าหมายและลำดับความสำคัญได้

ตัวอย่างทั่วไปของการคาดการณ์ทางการเงินคือการคาดการณ์ยอดขายของบริษัท เนื่องจากบัญชีงบการเงินส่วนใหญ่เกี่ยวข้องหรือเชื่อมโยงกับการขาย การคาดการณ์ยอดขายสามารถช่วยบริษัทในการตัดสินใจทางการเงินอื่นๆ ที่สนับสนุนการบรรลุเป้าหมาย อย่างไรก็ตาม หากยอดขายเพิ่มขึ้น ค่าใช้จ่ายในการผลิตยอดขายที่เพิ่มขึ้นก็จะเพิ่มขึ้นด้วย การคาดการณ์แต่ละครั้งส่งผลให้เกิดผลกระทบต่อสถานะทางการเงินโดยรวมของบริษัท

การพยากรณ์ช่วยให้ผู้บริหารระดับสูงของบริษัทกำหนดทิศทางของบริษัทได้ การคำนวณผลกระทบทางการเงินของการคาดการณ์เหล่านั้นคือจุดเริ่มต้นของการสร้างแบบจำลองทางการเงิน

การสร้างแบบจำลองทางการเงิน

การสร้างแบบจำลองทางการเงินเป็นกระบวนการที่บริษัทสร้างตัวแทนทางการเงิน แบบจำลองที่สร้างขึ้นนั้นใช้เพื่อประกอบการตัดสินใจทางธุรกิจ แบบจำลองทางการเงินคือแบบจำลองทางคณิตศาสตร์ที่สร้างโดยบริษัทซึ่งมีการเชื่อมโยงตัวแปรเข้าด้วยกัน

กระบวนการสร้างแบบจำลองเกี่ยวข้องกับการสร้างสรุปข้อมูลทางการเงินของบริษัทในรูปแบบของสเปรดชีต Excel แบบจำลองสามารถช่วยกำหนดผลกระทบของการตัดสินใจของฝ่ายบริหารหรือเหตุการณ์ในอนาคต สเปรดชีตยังช่วยให้บริษัทแก้ไขตัวแปรเพื่อดูว่าการเปลี่ยนแปลงจะส่งผลต่อธุรกิจอย่างไร

จากผลที่คาดว่าจะมียอดขายเพิ่มขึ้น ตัวอย่างเช่น บริษัทต้องคาดการณ์ผลการเพิ่มขึ้นของวัตถุดิบหรือต้นทุนสินค้าคงคลัง หากบริษัทต้องการอุปกรณ์ชิ้นใหม่ ต้นทุนในการซื้อหรือเช่าจะต้องประมาณการไว้ ความต้องการสินเชื่อสามารถคาดการณ์ได้ตามยอดขายและค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นในการผลิตการขาย บริษัทอาจต้องเพิ่มรายได้ของพวกเขา เงินทุนหมุนเวียน วงเงินสินเชื่อกับธนาคาร เป็นต้น

การคาดการณ์มีประโยชน์ แต่เมื่อถึงจุดหนึ่ง การกระทืบตัวเลขต้องทำผ่านแบบจำลองทางการเงิน แบบจำลองจะคำนวณผลกระทบทางการเงินที่คาดการณ์ว่ายอดขายจะเพิ่มขึ้นในงบกำไรขาดทุน งบดุล และงบกระแสเงินสดของบริษัท

แบบจำลองทางการเงินใช้ด้วยเหตุผลหลายประการ ได้แก่:

• การวิเคราะห์เชิงประวัติศาสตร์ของบริษัท
• จัดทำและจัดทำงบประมาณผลการดำเนินงานทางการเงินของบริษัท
• การวิจัยการลงทุน เช่น การวิเคราะห์หุ้น
• การวิเคราะห์การเงินโครงการซึ่งเป็นการระดมทุนของสินทรัพย์ระยะยาวและโครงการอุตสาหกรรม
• การซื้อบริษัทอื่นหรือการควบรวมกิจการ
• เพิ่มทุนหรือระดมทุน
• สร้างงบการเงินเสมือนซึ่งเป็นงบที่สร้างขึ้นตามสมมติฐานและการคาดการณ์ของบริษัท

การสร้างแบบจำลองทางการเงินใช้การคาดการณ์ทางการเงินที่สร้างขึ้นระหว่างการคาดการณ์และสร้างทางการเงินของบริษัท แบบจำลองการคาดการณ์ที่ช่วยให้บริษัทตัดสินใจทางธุรกิจได้ถูกต้องตามการคาดการณ์และสมมติฐาน

[หมายเหตุ: โมเดลลิ่งทางการเงินสามารถใช้ในการประเมินธุรกิจจำนวนหนึ่งและการตัดสินใจลงทุน หากคุณสนใจที่จะเรียนรู้ที่จะสร้างแบบจำลองเหล่านี้ด้วยตัวเองและก้าวหน้าในอาชีพการงาน ลองดูที่ Investopedia Academy's หลักสูตรการสร้างแบบจำลองทางการเงิน.]