באיזו תדירות משלמות קרנות הנאמנות רווחי הון?

התדירות שבה משלמות קרנות הנאמנות רווחי הון משתנה. עם זאת, כספים המניבים רווח בתוך שנה נתונה נדרשים לחלק רווחים לבעלי המניות לפחות פעם בשנה.

חברים משותפים

קרנות נאמנות הן חברות השקעה שמאגדות השקעה קולקטיבית של אלפי בעלי מניות ולהשקיע את הכסף הזה למגוון מניות, אגרות חוב וניירות ערך פיננסיים אחרים. כל בעל מניות זכאי לחלק מרווחי הקרן והוא עשוי לקבל רווחי הון וחלוקות דיבידנד במועדים שונים במהלך השנה. קרנות הנאמנות הן נזילות מאוד וניתנות להתאמה אישית, מה שהופך אותן לבחירת השקעות פופולרית עבור אנשים רבים.

רווחי הון

רווחי הון נוצרים כאשר מנהל קרן נאמנות מוכר נכס בתוך תיק הקרן תמורת עלותו. בדומה לרכישת מניה כשהמחירים נמוכים ולאחר מכן למכור בעלייה, מנהלי קרנות מחפשים לחסל אחזקות כשהם בפרימיום ולאחר מכן לחלק את הרווחים לבעלי המניות. קרנות נאמנות נדרשות לחלק כמעט את כל הרווחים לבעלי המניות כדי להימנע מתשלום מס על הכנסה.

למרות שרווחי הון ודיבידנדים שניהם מהווים מקור הכנסה מהשקעה לבעלי המניות בקרן, אין לבלבל בין רווחי הון לבין דיבידנדים מקרנות נאמנות. בעוד שמכירת נכסי קרן מניבה רווחי הון, דיבידנדים משולמים רק כאשר נכס תיק משלם דיבידנדים או ריבית. המקורות הנפוצים ביותר להכנסת דיבידנד מקרן נאמנות הם מניות משלמות דיבידנדים ואגרות חוב נושאות קופונים.

השלכות מס

תדירות חלוקות רווחי ההון וחלוקות הדיבידנד חשובות למשקיעים. למרות שסופה מכל השקעה היא ללא ספק דבר טוב, היא נושאת עמה נטל מס ניכר. כל ההכנסה המתקבלת מקרנות נאמנות חייבת להיכלל בהכנסה החייבת במס של בעלי המניות.עם זאת, רווחים מהשקעות שהקרן מחזיקה במשך שנה או יותר חייבים במס בשיעור רווחי הון נמוך יותר, במקום כהכנסה רגילה. לפיכך, קרן הרוכשת ומוכרת נכסים במהירות עשויה לייצר רווחים חייב במס בשיעור גבוה יותר. אם הקרן שלך מחלקת רווחי הון לעיתים קרובות, חשבון המס שלך עלול להיפגע.