הגדרת טכניקת Bornhuetter-Ferguson
מהי טכניקת בורנהוטר-פרגוסון?
טכניקת Bornhuetter-Ferguson היא שיטה לחישוב אומדן ההפסדים של חברת הביטוח. מעריכה טכניקת Bornhuetter-Ferguson, הנקראת גם שיטת Bornhuetter-Ferguson נוצר אך טרם דווח (IBNR) הפסדים לשנת פוליסה. טכניקה זו נוצרה על ידי שני אקטוארים, בורנהוטר ופרגוסון, והוצגה לראשונה בשנת 1975.
תיקי המפתח
- טכניקת Bornhuetter-Ferguson היא שיטה להערכת הפסדים שנגרמו אך טרם דווחו (IBNR) למבטחים.
- זוהי אחת השיטות הפופולריות ביותר לחישוב עתודות הפסד, השנייה רק לשיטת סולם השרשרת.
- טכניקת Bornhuetter-Ferguson משלבת תכונות של סולם השרשרת ושיטות יחס הפסדים צפויות ומייחסת משקלים לאחוז ההפסדים ששולמו וההפסדים שנגרמו.
- הטכניקה עשויה להיות כאשר ההפסדים הם בתדירות נמוכה אך חומרה גבוהה.
כיצד עובדת טכניקת בורנהוטר-פרגוסון
בורנהאטר-פרגוסון היא אחת משיטות הערכת הערכת מאגר ההפסדים הנפוצות ביותר, השנייה לאחריה שיטת סולם שרשרת. הוא משלב תכונות של סולם השרשרת ו שיטות יחס הפסדים צפויות ומקצה משקלים לאחוז ההפסדים ששולמו וההפסדים שנגרמו להם. בניגוד לשיטת סולם השרשרת, שבונה מודל המבוסס על ניסיון העבר, טכניקת בורנהוטר-פרגוסון בונה מודל המבוסס על חשיפה של המבטחת לאובדן.
יש שני שיטות שוות ערך אלגברי לחישוב אובדן, על פי טכניקת בורנהוהטר-פרגוסון. בגישה הראשונה, הפסדים מדווחים (או ששולמו) מתווספים ישירות להפסדים הצפויים (בהתבסס על יחס הפסד אפריורי), כפול האחוז המוערך שלא מדווח.
BF = L + ELR * חשיפה * (1 - w)
בשיטת החישוב השנייה, הפסדים מדווחים (או בתשלום) מפותחים לראשונה עד הסופיים באמצעות גישת סולם שרשרת ויישום א גורם התפתחות אובדן (LDF). לאחר מכן, סולם השרשרת האולטימטיבי מוכפל באחוז מוערך המדווח. לבסוף, ההפסדים הצפויים מוכפלים באחוז מוערך שאינם מדווחים מתווספים (כמו בגישה הראשונה).
BF = L * LDF * w + ELR * חשיפה * (1 - w)
האחוז המשוער שדווח הוא ההדדי של גורם התפתחות ההפסד. תביעות IBNR מובאות לאחר מכן על ידי הפחתת ההפסדים המדווחים מהערכת ההפסד הסופית של בורנהוטר-פרגוסון.
טכניקת Bornhuetter-Ferguson vs. שיטת סולם השרשרת
שיטת סולם השרשרת בוחנת את הנקודה לאורך פרק זמן שבו דיווח על תביעה או תשלום עליה. המבטחים משתמשים בזה כדי "לתקצב" הפסדים עתידיים, כאשר סכום כל ההפסדים העתידיים שווה ל- IBNR. אומדני תביעות מתקופות זמן קודמות נעשות קונקרטיות, בהתבסס על ניסיון אובדן. המשמעות היא ש אַקטוּאָר מחליף הערכות עבר עם תביעות בפועל.
טכניקת Bornhuetter-Ferguson מעריכה את IBNR במהלך פרק זמן על ידי אומדן ההפסד הסופי של חשיפות סיכון מסוימות ולאחר מכן אומדן אחוז ההפסד האולטימטיבי הזה שלא דווח ב זְמַן. בורנהוטר-פרגוסון מחשב את ההפסד המשוער כסכום ההפסד המדווח בתוספת IBNR, כאשר ה- IBNR מחושב כהפסד הסופי המשוער כפול אחוז ההפסד שאינו מדווח. הערכות אובדן שימוש הערכות אובדן אפריורי.
Bornhuetter-Ferguson עשוי להיות השימושי ביותר במקרים בהם הפסדים מדווחים בפועל אינם מספקים אינדיקטור טוב ל- IBNR. זה סביר כאשר ההפסדים הם בתדירות נמוכה אך בחומרה גבוהה, שילוב שמקשה על מתן הערכות מדויקות. למבטח קל יותר לחזות מה יקרה בתביעות בתדירות גבוהה ובחומרה נמוכה.