משכנתאות הפוכה ונאמנויות בלתי הפיכות

א משכנתא הפוכה מאפשר לך גישה לחלק שלך הון עצמי של הבית בזמן שאתה עדיין גר בבית. אם תשים את הבית הזה לתוך א אמון בלתי הפיך, אולי תוכל להימנע מיסי עיזבון כאשר אתה מת ו זכאים ביתר קלות להטבות של Medicaid אם אי פעם תצטרך להיכנס לבית אבות. בואו נסתכל כיצד פועלות משכנתאות הפוכות ונאמנויות בלתי חוזרות ומה קורה כאשר השניים משולבים.

איך עובדת משכנתא הפוכה

משכנתא הפוכה מאפשרת לבעל בית לחלץ הון עצמי מביתו במגוון דרכים, כולל סכום חד פעמי, הכנסה חודשית או מסגרת אשראי לצייר לפי הצורך. יש להחזיר את ההלוואה לאחר שהלווה מת, עזוב את הבית או מכירת הבית.

הסוג הנפוץ ביותר של משכנתא הפוכה הוא א משכנתא להמרת הון עצמי (HECM)

, שעבורו הלווה וכל לווה שותף חייבים להיות בני 62 לפחות. ההלוואה מבוטחת על ידי מינהל הדיור הפדרלי (FHA) כדי להגן על המלווה. בני זוג צעירים יותר יכולים להירשם בהלוואה כבן זוג זכאי שאינו לווה, מה שמקנה להם זכות להישאר בה. הבית לאחר שבן זוגם נפטר או עוזב דירה (כגון לבית אבות), אם הם עומדים בדרישות מסוימות אחרות.

HECM מונפקים רק על ידי מלווים שאושרו על ידי FHA. סכום ההלוואה המקסימלי הוא $970,800. חלק מהמלווים מציעים גם משכנתאות הפוכות קנייניות, שאינן מבוטחות על ידי הממשלה אך יכולות להיות להן מגבלות הלוואות גבוהות יותר.

איך עובד אמון בלתי הפיך

נאמנויות יכולות להיות ניתנות לביטול או בלתי חוזרות. עם הראשון, אתה יכול לשנות את התנאים בכל עת. עם האחרון, הרבה יותר קשה לשנות את התנאים.

שני סוגי הנאמנויות יכולים לתת לך יותר שליטה מאשר א רצון אחרון וצוואה עושה על אופן הטיפול בנכסים שלך לאחר מותך (או לפעמים במהלך חייך). שניהם יכולים גם לאפשר לנכסים, כמו הבית שלך, לעקוף את האיטיים והיקרים לעתים קרובות לְאַשֵׁר צַוָאָה תהליך. באופן כללי, ליורשים מאוכזבים קשה יותר לערער על נאמנויות.

אמון בלתי הפיך, כפי שהשם מרמז, נועל את ההחלטות שאתה מקבל כאשר אתה יוצר אותו לראשונה, כך, למשל, שינוי מוטבים יכול להיות קשה מאוד. הנכסים שאתה מציב בו הופכים לרכוש הנאמנות והם מעבר להישג ידך. משמעות הדבר היא שהם אינם נכללים בקביעת חבות מס העיזבון שלך או זכאותך ל-Medicaid (אם אתה עומד בכללים אחרים, כמתואר להלן) והם מוגנים מפני נושים.

נאמנויות בלתי חוזרות הן בדרך כלל יקרות יותר להקמה ולתחזוקה מאלו הניתנות לביטול. הם יכולים ללבוש מגוון של צורות בהתאם למה מעניק (האדם שמקים את האמון) רוצה להשיג.

שימוש בנאמנות בלתי הפיכה כדי להימנע ממיסוי עיזבון

מכיוון שהם מסירים נכסים מעיזבון הנותן, ניתן להשתמש בנאמנויות בלתי חוזרות כדי להימנע (או להפחית) מיסי עיזבון. עם זאת, זה יועיל רק לאנשים עם אחוזות די משמעותיות. בשנת 2022, 12,060,000 $ הראשונים של נכסים פטורים ממסי עיזבון פדרליים.

17 מדינות בתוספת מחוז קולומביה גם מטילות מיסי עיזבון, והן גם פוטרות נכסים עד לרמה מסוימת, כאשר כולם פטורים לפחות 2-5 מיליון דולר. על פי המרכז לסדרי עדיפויות תקציביים ומדיניות, פחות מ-3% מהעיזבונות בממוצע חייבים במסי עיזבון המדינה.

שימוש בנאמנות בלתי הפיכה כדי לזכות ב-Medicaid

Medicaid היא תוכנית מדינתית ופדרלית משותפת המספקת כיסוי ביטוח בריאות לאמריקאים רבים בעלי הכנסה נמוכה, כמו גם לאלה שהם מבוגרים, עיוורים או בעלי מוגבלויות. חוקי התוכנית יכולים להשתנות ממדינה למדינה.

אנשים שאולי מעולם לא היו זכאים לכיסוי Medicaid כשהיו צעירים יותר פונים אליו לעתים קרובות כדי לשלם עבור טיפול סיעודי או שירותי סיעוד אחרים בשלב מאוחר בחיים. מדיקר, תוכנית ביטוח הבריאות הפדרלית עבור אמריקאים בני 65 ומעלה, מספקת כיסוי כזה רק בנסיבות מוגבלות מאוד.

כדי להיות זכאי לכיסוי Medicaid, אדם חייב להיות זכאי על בסיס צורך רפואי וגם לעמוד בדרישות מסוימות של הכנסה ונכסים. אחד מאותם נכסים הוא ההון העצמי הביתי שלהם, למרות שהוא פטור עד גבול מסוים. למעט קליפורניה, המגבלה ברוב המדינות כיום עבור אנשים בודדים המבקשים ל-Medicaid היא $636,000 או $955,000, לפי המועצה האמריקאית להזדקנות. קליפורניה לא מציבה גבול.

אם מבקש Medicaid נשוי, אין מגבלה על הון עצמי כל עוד בן הזוג השני מתגורר בבית. בנוסף לכל הון ביתי שחורג ממגבלת הפטור, נכסים שניתנים לספירה יכולים לכלול חשבונות בנק, השקעות, חשבונות פנסיה ובתים שניים.

ההוצאות למטה ותקופת המבט לאחור

אנשים שהנכסים שלהם חורגים מהמגבלות משתמשים לעתים קרובות בטקטיקה הנקראת "הוצאה למטה", שבה הם מוציאים נכסים כדי להיכנס מתחת לגבולות. הפחתת הוצאות כפופה לתקופת מבט לאחור (חמש שנים ברוב המדינות) שבמהלכה המבקש של Medicaid לא יכול היה פשוט למסור נכסים או למכור אותם בפחות מ- שווי שוק הוגן- כמו מכירת בית בהנחה גדולה לבן משפחה אחר.

רשימת פריטי הכרטיסים הגדולים המותרים בתקופת ההסתכלות לאחור מוגבלת יחסית ו כולל דברים כגון שינויים בבית, תיקוני רכב ומכשירים רפואיים שאינם מכוסים על ידי ביטוח. המבקש יכול גם לשלם עבור טיפול סיעודי מכיסו הפרטי עד שיוציא מספיק כדי להיות זכאי ל-Medicaid להשתלט עליו.

דרך נוספת לצמצם נכסים הניתנים לספירה היא להכניס אותם לנאמנות בלתי הפיכה. עם זאת, יש להקים את הנאמנות לפני תחילת תקופת המבט לאחור כדי להעפיל.

ישנם גם מספר חריגים המאפשרים למועמד של Medicaid להעביר את ביתו לקרוב משפחה במהלך תקופת המבט לאחור. הם כוללים את חריג המטפל-ילד, המאפשר להעביר את הבית לילד ששימש כמטפל עיקרי של הפונה במשך שנתיים לפחות וגם התגורר בבית. אחר הוא חריג האחים, עבור אחים שהם חלק מהבעלים של הבית ומתגוררים בו לפחות שנה.

כאשר בתים עם משכנתא הפוכה מוחזקים בנאמנות בלתי הפיכה

נאמנויות בלתי הפיכות ומשכנתאות הפוכות משרתות צרכים שונים ופונים בדרך כלל לסוגים שונים של אנשים. הראשונים מועילים ביותר לאנשים בעלי נכסים משמעותיים שהם רוצים לשמר ולהעביר ליורשיהם. האחרונים נוטים לכך להועיל לאנשים שאולי אין להם נכסים לדבר עליהם מלבד הבית שלהם, שאולי אין לו ערך עצום. סכום ההלוואה החציוני עבור HECM בשנת 2018 היה כ-$134,000.

בהתחשב בפטורים גדולים יחסית על הון עצמי עבור Medicaid, יחד עם הפטורים הגדולים באותה מידה עבור פדרלי ומיסי עיזבון של המדינה, סביר להניח שמעט לווי משכנתא הפוכה יגלו שאמון בלתי הפיך יהיה בעל ערך רב תועלת. במקום נאמנות, בעל בית עם הון עצמי שהוא מעבר למגבלות יכול להעלות על הדעת להשתמש במשכנתא הפוכה כדי להקטין את ההון העצמי הזה, אבל הם יצטרכו לשקול את עלות המשכנתא ההפוכה, כמו גם את ההשפעה של הוספת תמורה המשכנתא לאחרת שלהם. נכסים.

ובכל זאת, אפשר להכניס בית עם משכנתא הפוכה לנאמנות בלתי חוזרת, וחלק מהנהנים מנאמנויות בלתי חוזרות ימצאו את עצמם בסופו של דבר יורשים אחת. במקרה כזה המוטב עדיין יצטרך לשלם את המשכנתא ההפוכה, או על ידי מכירת הבית או רכישתו בעצמם. אם יתמזל מזלם, הנאמנות תספק להם את הכספים לעשות זאת.

בשורה התחתונה

משכנתאות הפוכות ונאמנויות בלתי חוזרות יכולות להיות כלים שימושיים לתכנון פיננסי ועיזבון במקרים מסוימים. עם זאת, הן מסובכות ועשויות להיות יקרות ואינן מתאימות לכולם.

אם נאמנות בלתי חוזרת או משכנתא הפוכה מעניינות אותך, תרצה להתייעץ עם מומחה בעל ידע, כגון תכנון נכסים עו"ד, א רואת חשבון, או א מתכנן פיננסי, לפני שנמשיך. במקרה של משכנתאות הפוכות HECM, הממשלה גם דורשת שתיפגש עם יועץ דיור מאושר.