Co to jest konto czekowe zaufania?

Rachunek czekowy powierniczy to rachunek bankowy prowadzony przez powiernictwo, którego powiernicy mogą używać do płacenia przypadkowych wydatków i rozprowadzania aktywów wśród beneficjentów powierniczych po śmierci osadnika. Rachunki powiernicze pozwalają powiernikom na sprawne przeprowadzanie tych transakcji bez angażowania środków zewnętrznych, jednocześnie ułatwiając śledzenie działań finansowych związanych z powiernictwem. Podobnie jak rachunki bankowe, rachunki powiernicze są ubezpieczone przez Federalną Korporację Ubezpieczeń Depozytów (FDIC).

Konfigurowanie konta czekowego zaufania

Chociaż osadnicy mogą założyć konto sprawdzające zaufanie podczas procesu tworzenia zaufania, gdy jeszcze żyją, alternatywnie, powiernicy mogą otworzyć takie rachunki po śmierci osadnika, postępując zgodnie z instrukcjami określonymi w zaufaniu umowa.

Nie wszystkie banki – zarówno stacjonarne, jak i internetowe – świadczą usługi sprawdzania zaufania, dlatego ważne jest, aby zapytać o to na wczesnym etapie. Równie ważne jest, aby zapytać o minimalne depozyty otwierające, minimalne wymagania dotyczące salda, potencjalne opłaty i wszelką dokumentację potrzebną do założenia takiego konta. Mogą one obejmować oryginalną umowę powierniczą, jedną lub więcej ważnych form identyfikacji oraz formularz IRS SS4, który jest wydawany po przypisaniu numeru identyfikacji podatkowej do trustu. Rachunki powiernicze są zatytułowane w imieniu zaufania i mają ten sam numer identyfikacji podatkowej. Raje podatkowe jak Jersey są często używane do sprawdzania zaufania.

Finansowanie Sprawdzanie zaufania

Rachunek czekowy można zasilić na wiele sposobów. Na przykład osadnik może dodawać pieniądze na konto, w dribach i drabach, podczas całego procesu tworzenia trustu. Alternatywnie fundusze mogą obejmować wypłaty z polis ubezpieczeniowych na życie lub z wielu innych źródeł. W każdym razie opcje metodologii finansowania powinny zostać omówione z powiernikiem, aby wiedzieli, jak postępować zgodnie z życzeniem osadnika. W rzeczywistości, zgodnie z prawem, tylko wyznaczony powiernik może uzyskać dostęp do rachunku powierniczego, aby w razie potrzeby obciąć czeki i uzupełnić fundusze. Nawet jeśli istnieje wielu powierników, banki zazwyczaj wymagają jednego konkretnego podpisu, aby zatwierdzić wszystkie czeki.

Uwaga: ważne jest, aby pamiętać, że rachunki bieżące przynoszą niewielkie odsetki lub wcale nie są oprocentowane, dlatego jest to mądre ograniczyć saldo kontroli zaufania do kwoty potrzebnej na opłacenie rachunków i pokrycie dodatkowych wydatków.

Wydatki poniesione w ramach sprawdzania zaufania

Typowe wydatki płacone w ramach kontroli zaufania obejmują długi, rachunki za media, ubezpieczenie, podatki od nieruchomości i inne podatki, wydatki pogrzebowe i honoraria prawników. Sprawdzanie zaufania może być również wykorzystywane do dystrybucji aktywów z trustu do beneficjentów po opłaceniu wszystkich wydatków, co sprawia, że ​​niezbędne jest drobiazgowe prowadzenie ewidencji wszystkich transakcji.

Ubezpieczenie FDIC

Wysokość ubezpieczenia FDIC zależy od rodzaju zaufania, liczby beneficjentów oraz ich indywidualnego statusu. Dla odwoływalne zaufanie, podczas gdy osadnicy żyją, zasięg FDIC wynosi 250 000 USD. Po śmierci, jego beneficjenci są uważani za indywidualnych właścicieli, w związku z czym każdy z nich jest objęty ubezpieczeniem do 250 000 USD. Z nieodwołalne zaufanie, za życia osadnika, zaufanie jest pokryte na 250 000 USD.

Dolna linia

Sprawdzanie zaufania jest nieodzownym atutem zaufania. Dlatego rozsądnie jest zasięgnąć porady prawnika ds. trustów i nieruchomości podczas tworzenia takiego konta, aby zapewnić, że Twoje życzenia zostaną spełnione, gdy zaufanie wejdzie w życie.

[Ważne: Osadnicy powinni poinstruować swoich powierników, aby skrupulatnie przechowywali kopie czeków, pokwitowań i innych dokumentów, aby udowodnić, w jaki sposób wykorzystano aktywa.]