Definicja osobistego specjalisty finansowego (PFS)

Co to jest osobisty specjalista ds. finansów (PFS)?

Osobisty Specjalista Finansowy (PFS) to certyfikacja dla biegli księgowi (CPA), co pozwala im poszerzyć swoją wiedzę i ofertę o Planowanie finansowe oraz zarządzanie majątkiem.

ten American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) ustanowił poświadczenie Personal Financial Specialist (PFS), które jest zarezerwowane dla CPA, co oznacza, że ​​posiadanie CPA jest warunkiem wstępnym.

Przed uzyskaniem PFS należy spełnić wymagania zarówno edukacyjne, jak i zawodowe. Jednak korzyści z posiadania PFS są liczne, w tym rozszerzone możliwości zatrudnienia w korporacjach, firmach konsultingowych oraz możliwość zarządzania lub posiadania praktyki zarządzania majątkiem.

Zrozumienie osobistego specjalisty finansowego (PFS)

Certyfikat osobistego specjalisty finansowego (PFS) jest przyznawany wyłącznie CPA. Według AICPA, PFS certyfikacja stanowi „potężne połączenie rozległej wiedzy podatkowej, wszechstronnej wiedzy z zakresu finansów planowanie."

Badanie kandydatów PFS planowanie nieruchomości, Planowanie emerytury, inwestowanie, ubezpieczenieoraz inne obszary osobistego planowania finansowego. Osoby z oznaczeniem PFS mogą pracować dla firm księgowych, firm konsultingowych lub zarządzać własną firmą.

Zdobycie osobistego specjalisty finansowego (PFS) oznacza, że ​​osoby fizyczne uzyskały prawo do korzystania z Oznaczenie PFS z ich nazwiskami, co może poprawić możliwości pracy, reputację zawodową i wynagrodzenie.

Wymagania dotyczące osobistego specjalisty finansowego (PFS)

Istnieją cztery główne wymagania, które są niezbędne do osiągnięcia osobistego specjalisty finansowego oznaczenie, w tym licencja CPA, wykształcenie, określony poziom doświadczenia oraz zdanie i badanie. Niektóre z tych wymagań są przedstawione poniżej:

Licencja CPA i członek AICPA

Kandydaci muszą uzyskać lub posiadać nieodwołany i ważny certyfikat CPA wydany przez stan. Kandydat musi być również aktualnym członkiem zwyczajnym AICPA.

Wymagania dotyczące wykształcenia i doświadczenia

Istnieją dwie ścieżki, z których kandydaci mogą wybierać, w zależności od poziomu doświadczenia.

Ścieżka Standardu i Certyfikatu ma następujące wymagania:

• Posiadać co najmniej dwa lata nauczania w pełnym wymiarze godzin lub doświadczenie biznesowe (lub równowartość 3000 godzin) w osobistym planowaniu finansowym w ciągu pięciu lat poprzedzających złożenie wniosku o CPA/PFS
• Do łącznego doświadczenia wymaganego dla PFS może liczyć do 1000 godzin doświadczenia w zakresie przestrzegania przepisów podatkowych
• Minimum 75 godzin edukacji w zakresie osobistego planowania finansowego w ciągu pięciu lat poprzedzających złożenie wniosku o PFS

Ścieżka Doświadczona ma następujące wymagania:

• Posiadać pięcioletnie doświadczenie w pełnym wymiarze godzin (lub równowartość 7500 godzin) w osobistym planowaniu finansowym
• AICPA stwierdza, że ​​do całkowitego doświadczenia wymaganego dla PFS może liczyć do 2000 godzin doświadczenia w zakresie przestrzegania przepisów podatkowych
• Zdobądź co najmniej 105 godzin edukacji w zakresie osobistego planowania finansowego w ciągu siedmiu lat poprzedzających datę złożenia wniosku

Zgodnie z podręcznikiem poświadczeń PFS, niezależnie od ścieżki, wykształcenie i doświadczenie muszą znajdować się w dowolnym z 12 obszarów składających się na ciało wiedzy osobistego planowania finansowego (PFP). AICPA oferuje kursy edukacyjne dotyczące osobistego planowania finansowego obejmujące tematy w tych 12 obszarach. Jednak niektóre zatwierdzone kursy z akredytowanego uniwersytetu lub college'u mogą być akceptowane jako substytuty.

Zasób wiedzy PFP

Poniżej wymieniono 12 obszarów składających się na Zasób Wiedzy PFP w zakresie wymagań dotyczących wykształcenia i doświadczenia:

1. Proces osobistego planowania finansowego: Obejmuje pomoc klientom w ustalaniu celów finansowych, zbieraniu danych i budowaniu relacji z klientami
2. Obowiązki zawodowe, zgodność z przepisami i regulacjami: Obejmuje spełnienie wszelkich wymagań licencyjnych władz stanowych i federalnych
3. Podstawowe koncepcje planowania finansowego: Obejmuje budżetowanie, analizę przepływów pieniężnych, dochodów i wzorców wydatków
4. Planowanie nieruchomości: Obejmuje ustalenie planu finansowego nieruchomości w celu określenia potrzeb gotówkowych na wypadek śmierci i potencjalnych zobowiązań podatkowych
5. Planowanie charytatywne: Obejmuje określenie aktywów, które mają być przeznaczone na cele charytatywne oraz różnych rodzajów dostępnych produktów, takich jak fundusze powiernicze i ubezpieczenia na życie
6. Planowanie zarządzania ryzykiem: Obejmuje określenie ryzyka finansowego klienta, w tym niepełnosprawności, choroby i uszkodzenia mienia, a także przegląd dostępnych produktów w celu złagodzenia tego ryzyka
7. Planowanie pracowników i właścicieli firm: Obejmuje wynagrodzenie kadry kierowniczej, opcje, różne świadczenia dostępne dla pracowników oraz implikacje podatkowe
8. Planowanie inwestycji: Obejmuje przegląd zysków i strat kapitałowych klienta, tolerancji ryzyka i preferencji inwestycyjnych w celu określenia odpowiedniej strategii inwestycyjnej
9. Planowanie emerytalne i finansowe: Obejmuje określenie potrzeb gotówkowych klienta na emeryturze, celów finansowych oraz oszczędności potrzebnych do osiągnięcia tych celów
10. Planowanie osób starszych i chorób przewlekłych: Obejmuje pomoc klientom w zrozumieniu różnych opcji opieki i zakwaterowania podczas opracowywania planu wydatków finansowych
11. Planowanie edukacji: Obejmuje pomoc klientom w planowaniu edukacji i strategiach finansowania
12. Sytuacje specjalne: Obejmuje określenie celów mieszkaniowych, potrzeb dochodowych oraz ustalenie podziału majątku w przypadku rozwodu

Kontynuować edukację

Ponadto co trzy lata specjaliści PFS muszą ukończyć 60 godzin ustawicznego kształcenia zawodowego. Rocznie muszą uiścić opłatę w wysokości kilkuset dolarów, aby nadal korzystać z oznaczenia.

Egzamin PFS

Wymaganie egzaminacyjne dla PFS jest obszerne, obejmuje proces planowania finansowego i obowiązki zawodowe związane z takimi tematami jak podatki, emerytura, inwestycje, ubezpieczenia i majątek planowanie.

Egzamin PFS składa się ze 160 pytań, z których połowa to samodzielne pytania wielokrotnego wyboru, a pozostała część to studia przypadku z towarzyszącymi pytaniami wielokrotnego wyboru. Obejmują one krótkie scenariusze, po których następuje 2-5 pytań wielokrotnego wyboru oraz dłuższe przypadki z 12-18 powiązanymi pytaniami wielokrotnego wyboru.

AICPA zapewnia krótki samouczek wideo, który zawiera próbną sesję egzaminacyjną. Egzamin można zdać w jednym z ośrodków egzaminacyjnych lub online za pomocą laptopa lub poprzez egzamin nadzorowany za pośrednictwem kamery internetowej. Na jej wypełnienie kandydaci mają pięć godzin i 30 minut przerwy.

Z egzaminu PFS zwolnieni są CPA, którzy zdali egzamin Certyfikowany Planista Finansowy (WPRyb) lub Dyplomowany doradca finansowy (ChFC) egzaminy. Uznaje się, że spełnili wymagania egzaminacyjne.

Korzyści osobistego specjalisty finansowego (PFS)

Korzyści istnieją dla tych, którzy posiadają certyfikat PFS i klientów poszukujących specjalisty finansowego, który pomoże im opracować długoterminowy plan finansowy.

Profesjonaliści mają możliwość wykazania się swoją wiedzą finansową, demonstrując swoją wiedzę z zakresu planowania finansowego, co może pomóc przyciągnąć nowych klientów. Certyfikat PFS może wzmocnić reputację profesjonalisty i profesjonalną markę, zwiększając tym samym możliwości kariery z potencjałem zwiększenia dochodów. Dodatkową korzyścią dla PFS jest to, że kandydaci mają wiedzę na temat planowania finansowego, ale mają rozległe podatki i finanse korporacyjne ekspertyza jako CPA.

CPA, który posiada PFS, może być szczególnie korzystny dla klientów, którzy chcą rozwijać finanse plan, który jest zgodny z ich długoterminowymi celami, a jednocześnie czerpie korzyści z podatków i księgowości usługi. Kolejną korzyścią dla klientów jest to, że uzyskują dostęp do specjalisty, który jest ekspertem w zakresie planowania osób starszych i majątku oraz ochrony majątku i dochodów emerytalnych.

PFS vs. CFP

Chociaż osobisty specjalista finansowy i certyfikowany planista finansowy (CFP) mają wiele podobieństw, istnieją wyraźne różnice między tymi dwoma oznaczeniami. CPA z certyfikatem PFS posiadają wszechstronną wiedzę z zakresu rachunkowości, podatków, sprawozdania finansowei zarządzanie majątkiem. Jednak CFP jest uważany za rodzaj doradcy finansowego, ponieważ jest wydawany przez Certified Planner Board of Standards, Inc.

W rezultacie istnieje odpowiedzialność powiernicza, której CFP muszą przestrzegać, co oznacza, że ​​muszą udzielać porad finansowych, które są w najlepszym interesie ich klientów. CFP muszą przestrzegać ścisłego kodeksu etycznego określonego przez kodeks etyczny Certified Planner Board of Standard.

Podobnie jak w przypadku oznaczenia PFS, aby uzyskać CFP, osoba musi mieć 6000 godzin doświadczenia zawodowego i posiadać tytuł licencjata na akredytowanym uniwersytecie. Ponadto zarówno certyfikaty CFP, jak i PFS pozwalają kandydatom na odstąpienie od niektórych wymagań, jeśli posiadają CFA. Jednak CFP nie wymaga od kandydatów posiadania wcześniejszej certyfikacji, co kontrastuje z warunkiem wstępnym PFS posiadania certyfikatu CPA.

Korzyści i możliwości zatrudnienia wynikające z posiadania CFP w PFS są liczne, a oba certyfikaty oferują karierę w osobistym planowaniu finansowym, emeryturze i planowaniu podatkowym. Podczas gdy CFP umożliwia osobie oferowanie planowania inwestycji, PFS umożliwia osobie oferowanie zarządzania finansami na poziomie finansów korporacyjnych dzięki certyfikacji CPA.