Jak Runoff chroni firmy, które planują przejęcie innej firmy?
Co to jest ubezpieczenie odpływu?
Ubezpieczenie odpływu to rezerwa polisy ubezpieczeniowej, która obejmuje roszczenia wobec firm, które zostały przejęte, połączone lub zaprzestały działalności. Ubezpieczenie odpływu, znane również jako ubezpieczenie od likwidacji, jest kupowane przez przejmowaną firmę i odszkodowanie— zwolnione z odpowiedzialności — spółka przejmująca od procesów sądowych przeciwko dyrektorom i członkom zarządu spółki przejmowanej.
Objaśnienie ubezpieczenia odpływu
Przejęcie firmy oznacza objęcie w posiadanie jej majątku, ale także zobowiązań, także tych, które dopiero w przyszłości zostaną odkryte. Zobowiązania powstają z wielu powodów. Osoby trzecie mogą mieć poczucie, że nie zostały potraktowane sprawiedliwie w umowach. Inwestorzy mogą czuć się zdenerwowani sposobem, w jaki poprzedni dyrektorzy i urzędnicy prowadzili biznes. Konkurenci mogą dochodzić naruszenia praw własności intelektualnej. Firma przejmująca może zażądać, aby firma nabywana wykupiła ubezpieczenie od wypływu, aby uchronić się przed tymi zobowiązaniami.
Kluczowe dania na wynos
- Ubezpieczenie spływu chroni firmę przejmującą przed roszczeniami prawnymi przeciwko firmie przejmowanej lub firmie, która połączyła się lub zaprzestała działalności.
- Polisa spływu obowiązuje przez pewien czas po aktywowaniu polisy i działa jako polisa na wypadek roszczeń, a nie polisa dotycząca zdarzeń.
- Zasady dotyczące spływów są podobne do przepisów dotyczących wydłużonego okresu sprawozdawczego, z tym że mają zastosowanie do okresów wieloletnich, a nie tylko jednego roku.
Polityka odpływu jest rodzajem zasady dotyczące roszczeń a nie zasady występowania. Różnica w rodzaju polisy polega na tym, że roszczenie może zostać złożone kilka lat po incydencie, który wyrządzone szkody lub straty, a polisy ubezpieczeniowe zapewniają ochronę tylko w okresie, w którym polisa była aktywny. Długość polityki odpływu, nazywana po prostu „odpływem”, jest zwykle ustalana na kilka lat po uaktywnieniu polityki. Rezerwę kupuje spółka przejmująca, a środki z zakupu są często wliczane w cenę nabycia.
Specjaliści mogą również wykupić ubezpieczenie odpływu, aby pokryć zobowiązania zawodowe, które pojawiają się po zamknięciu firmy. Na przykład lekarz, który zamyka swoją prywatną praktykę, może wykupić ubezpieczenie od spływu, aby uchronić się przed roszczeniami zgłaszanymi przez poprzednich pacjentów. Ten rodzaj polisy jest zazwyczaj odnawiany do czasu przedawnienia zgłoszenia roszczenia. Jeśli firma nadal oferuje usługi, jej zasady zazwyczaj obejmują odszkodowanie, co sprawia, że zakup rezerwy na odpływ nie jest konieczny.
Następujące polisy ubezpieczeniowe powinny mieć zabezpieczenie odpływu: ubezpieczenie dyrektorów i funkcjonariuszy (D&O), ubezpieczenie od odpowiedzialności powierniczej, ubezpieczenie od odpowiedzialności zawodowej (E&O), ubezpieczenie od odpowiedzialności za praktykę pracy (EPL) ubezpieczenie.
Jak działa ubezpieczenie odpływów
Rozważ hipotetyczną politykę odpływu napisaną na okres między Janem. 1, 2017 i styczeń. 1, 2018. W takiej sytuacji ochroną ubezpieczeniową będą objęte wszystkie roszczenia wynikające z czynów bezprawnych popełnionych w okresie od stycznia. 1, 2017 i styczeń. 1, 2018, które są zgłaszane ubezpieczycielowi od stycznia. 1, 2018, do stycznia. 1, 2023. To znaczy pięć lat bezpośrednio po zakończeniu okresu obowiązywania polisy.
350 miliardów dolarów
Rynek ubezpieczeń odpływu w Ameryce Północnej w 2017 r., według badania PricewaterhouseCoopers Global Insurance Runoff Survey 2018 – w porównaniu do 380 miliardów dolarów w pozostałej części świata.
Chociaż rezerwy na ubezpieczenie odpływów działają podobnie do wydłużony okres raportowania (ERP) przepisów, istnieje kilka różnic. Po pierwsze, ERP są zazwyczaj na okresy jednoroczne, podczas gdy rezerwy dotyczące spływów zwykle obejmują okresy wieloletnie. Po drugie, systemy ERP są często kupowane, gdy ubezpieczony indywidualny przełącza się z jednego roszczenia złożonego ubezpieczyciela na innego, podczas gdy przepisy dotyczące spływu są stosowane, gdy jeden ubezpieczony zostaje przejęty przez lub łączy się z inne.