Ile wynoszą podatki za wypłatę IRA?

Ile zapłacisz podatków, gdy wypłacisz pieniądze z? indywidualne konto emerytalne (IRA) zależy od rodzaju IRA, Twojego wieku, a nawet celu wypłaty. Czasami odpowiedź brzmi zero – nie jesteś winien podatków. W innych przypadkach jesteś winien podatek dochodowy od wypłacanych pieniędzy. Możesz nawet zapłacić dodatkową karę, jeśli wypłacisz środki przed ukończeniem 59½ roku. Z drugiej strony, po osiągnięciu pewnego wieku możesz być zobowiązany do corocznego wypłacania części pieniędzy i płacenia od nich podatków.

Istnieje wiele Opcje IRA i wiele miejsc, w których można otworzyć te konta, ale Roth IRA a tradycyjne IRA są zdecydowanie najbardziej rozpowszechnionymi typami. Zasady wypłaty dla innych typów IRA są podobne do tradycyjnych IRA, z pewnymi niewielkimi unikalnymi różnicami. Należą do nich WRZESIEŃ IRA, Prosty IRA, oraz SARSEP IRA. Każdy ma inne zasady dotyczące tego, kto może je otworzyć. Ale zanim przejdziesz do szczegółów, powinieneś wiedzieć, że Internal Revenue Service (IRS) określa wycofanie się z IRA jako „dystrybucję”.

Wypłaty wolne od podatku: tylko Roth IRA

Kiedy inwestujesz w Roth IRA, deponujesz swoje pieniądze po tym, jak zostały już opodatkowane. Kiedy wypłacisz pieniądze, prawdopodobnie po przejściu na emeryturę, nie płacisz podatku od wycofywanych pieniędzy ani żadnych zysków uzyskanych z inwestycji. To znacząca korzyść.

Aby skorzystać z tej wolnej od podatku wypłaty, pieniądze muszą być zdeponowane w IRA i przechowywane przez co najmniej pięć lat i musisz mieć co najmniej 59½ roku.

Jeśli potrzebujesz pieniędzy przed tym terminem, możesz wypłacić składki bez kary podatkowej. To twoje pieniądze i już zapłaciłeś od nich podatek.

Nie możesz jednak dotknąć żadnego z zysków z inwestycji. Prowadź dokładny rejestr wszelkich pieniędzy wypłaconych przed ukończeniem 59½ roku życia i powiedz powiernikowi, aby korzystał tylko z twoich wpłat, jeśli wypłacasz środki wczesny.Jeśli tego nie zrobisz, możesz zostać obciążony tymi samymi karami za wcześniejszą wypłatę za pobranie pieniędzy z tradycyjnego konta IRA.

Jeśli przypadkowo wycofasz dochody z inwestycji, a nie tylko składki z Roth IRA, zanim osiągniesz 59½, możesz również być winny 10% kary. Bardzo ważne jest prowadzenie dokładnych zapisów.

„Dla emerytowanego inwestora, który ma 401(k), mało znana technika może pozwolić na wycofanie Roth IRA bez zobowiązań w wieku 55 lat bez 10% kary” – mówi James B. Twining, założyciel i dyrektor generalny Financial Plan Inc. w Bellingham, Wash. "Roth IRA jest 'odwrotnie przetoczony' do 401(k), a następnie wycofany z wyjątkiem wieku 55 lat."

Świadomość, że możesz wypłacić pieniądze bez kar, może dać ci pewność, że zainwestujesz więcej w Roth, niż byś czuł się komfortowo. Jeśli naprawdę chcesz mieć wystarczająco dużo pieniędzy na emeryturę, lepiej oczywiście unikać wcześniejszego wypłacania pieniędzy, aby mogły one nadal rosnąć na Twoim koncie bez podatku.

Podatki od tradycyjnych wypłat IRA

Pieniądze zdeponowane w a tradycyjna IRA jest opodatkowany inaczej niż pieniądze w Roth. Wnosisz dochód przed opodatkowaniem. Każdy wpłacony dolar zmniejsza Twoje dochód do opodatkowania o tę kwotę w tym roku. Kiedy wypłacisz pieniądze, zarówno początkowa inwestycja, jak i uzyskane przez nią zyski są opodatkowane według stawki podatku dochodowego w roku, w którym je wypłacisz.

Jeśli jednak wypłacisz pieniądze przed osiągnięciem wieku 59½, zostanie nałożona kara w wysokości 10% oprócz zwykłego podatku dochodowego na podstawie Twojego przedział podatkowy.Istnieją pewne wyjątki od tej kary (patrz poniżej).

Unikanie kary za wcześniejsze wycofanie się

Istnieje kilka trudnych wyjątków od opłat karnych za wypłatę pieniędzy z tradycyjnego konta IRA lub części dochodowej inwestycji Roth IRA przed osiągnięciem wieku 59½. Typowe wyjątki dla Ciebie lub Twoich spadkobierców to:

• Kwalifikowane wydatki na edukację
• Kwalifikowany zakup domu po raz pierwszy
• Niepełnosprawność właściciela IRA
• Śmierć właściciela IRA
• W planie opłata z tytułu Internal Revenue Service
• Niezwrócone koszty leczenia
• Wezwanie do służby rezerwisty wojskowego

Unikniesz również kary podatkowej, jeśli złożysz depozyt IRA i zmienisz zdanie w przedłużonym terminie płatności tego roku zwrot podatku. Możesz wypłacić pieniądze bez płacenia kary. Oczywiście ta gotówka zostanie następnie dodana do rocznego dochodu podlegającego opodatkowaniu.

Innym razem ryzykujesz karę podatkową za wcześniejszą wypłatę, gdy: przewrócić się pieniądze z jednej IRA na inną kwalifikowaną IRA. Najbezpieczniejszym sposobem na osiągnięcie tego jest współpraca z powiernikiem IRA w celu zorganizowania przeniesienia powiernika do powiernika, zwanego również przelew bezpośredni. Jeśli popełnisz błąd, próbując przewrócić pieniądze bez pomocy powiernika, możesz zostać obciążony podatkiem.

„Większość planów umożliwia umieszczenie nazwy, adresu i numeru konta instytucji przyjmującej na ich formularzach rollover. W ten sposób nigdy nie będziesz musiał dotykać pieniędzy ani ryzykować płacenia podatków od przypadkowej wczesnej dystrybucji”, mówi Kristi Sullivan, certyfikowany planista finansowy Sullivan Financial Planning LLC w Denver, Kolorado.

„Jeśli chodzi o rolowanie IRA, możesz zrobić tylko jeden raz w roku, w którym fizycznie usuwasz pieniądze z IRA, otrzymujesz wpływy, a następnie w ciągu 60 dni umieszczasz pieniądze w innej IRA. Jeśli zrobisz sekundę, jest to w pełni opodatkowane”, mówi Morris Armstrong, zarejestrowany doradca inwestycyjny w Armstrong Financial Strategies w Cheshire, Conn.

Nie należy mieszać funduszy Roth IRA z innymi rodzajami IRA. Jeśli to zrobisz, fundusze Roth IRA będą podlegać opodatkowaniu.

Niektóre stany nakładają również kary za wcześniejsze wycofanie.

Kiedy zalegasz z podatkiem dochodowym przy wypłacie

Gdy osiągniesz wiek 59½, możesz wypłacić pieniądze bez 10% kary z dowolnego typu IRA.

Jeśli jest to Roth IRA i masz Roth przez pięć lat lub dłużej, nie będziesz winien żadnego podatku dochodowego z tytułu wypłaty. Jeśli tak nie jest, to zrobisz.

Jeśli jest to tradycyjna IRA, SEP IRA, Simple IRA lub SARSEP IRA, od wypłaconej kwoty będziesz płacić podatki według aktualnej stawki podatkowej. Na przykład, jeśli jesteś w przedziale podatkowym 22%, Twoja wypłata zostanie opodatkowana 22%.

Nie będziesz winien żadnego podatku dochodowego, o ile zostawisz swoje pieniądze w tradycyjnym IRA, dopóki nie osiągniesz kolejnego kluczowego kamienia milowego wieku. Po osiągnięciu wieku 72 lat będziesz musiał wziąć dystrybucję z tradycyjnej IRA. (Wiek został ustalony na 70½ roku do czasu przejścia „Ustawianie każdej społeczności na emeryturę” (BEZPIECZNE) Ustawa z grudnia 2019 r.).

IRS ma szczegółowe zasady dotyczące tego, ile musisz wypłacić każdego roku, wymagana minimalna dystrybucja (RMD).Jeśli nie wypłacisz wymaganej kwoty, możesz zostać obciążony wysokim podatkiem w wysokości 50% od kwoty, która nie została wypłacona zgodnie z wymaganiami.

Nie ma Wymagania RMD dla twojego Roth IRA, ale jeśli pieniądze pozostaną po twojej śmierci, twój beneficjenci może być zmuszona do płacenia podatków. Istnieje kilka różnych sposobów, w jakie Twoi beneficjenci mogą wypłacić środki i powinni zasięgnąć porady doradcy finansowego lub powiernika Roth.

Dolna linia

Pieniądze, które wpłacasz na konto IRA, powinny być pieniędzmi, które planujesz odłożyć na emeryturę, ale czasami na drodze stają nieoczekiwane okoliczności. Jeśli zastanawiasz się nad wypłatą pieniędzy przed przejściem na emeryturę, zapoznaj się z zasadami dotyczącymi kary i postaraj się uniknąć dodatkowych 10% płatności na rzecz IRS.

Jeśli uważasz, że możesz potrzebować fundusze awaryjne przed przejściem na emeryturę rozważ umieszczenie przynajmniej części swoich pieniędzy w Roth IRA, aby w razie potrzeby były one dostępne bez kar.