Jakie są zagrożenia prawne dla inwestorów kryptowalut?

Wraz z eksplozją zainteresowania walutą cyfrową i wszystkimi jej implikacjami zarówno dla nowych, jak i tradycyjnych przedsiębiorstw, istnieje coraz większa potrzeba wyjaśnienia skutków prawnych tych nowych technologii i waluty. Ponieważ rządy na całym świecie, agencje regulacyjne, banki centralne i inne instytucje finansowe pracują nad: zrozumieć naturę i znaczenie walut cyfrowych, inwestorzy indywidualni mogą zarobić dużo pieniędzy, inwestując w to nowa przestrzeń. Z drugiej strony, inwestorzy ponoszą pewne ryzyko prawne, kiedy kupują i sprzedają kryptowaluty.

Chociaż cyfrową walutę można łatwo pomylić z tradycyjnymi pieniędzmi elektronicznymi, to nie jest to samo; podobnie jest w przeciwieństwie do konwencjonalnych walut gotówkowych, ponieważ nie może być fizycznie posiadany i przenoszony między stronami. Duża część niejasnej sytuacji prawnej cyfrowej waluty wynika z faktu, że przestrzeń ta stała się popularna dopiero niedawno w porównaniu z bardziej tradycyjnymi systemami walutowymi i płatniczymi. Poniżej omówimy niektóre z pojawiających się implikacji prawnych związanych z inwestowaniem w kryptowaluty.

[ Czy regulowana kryptowaluta jest równoznaczna z mniej dochodową kryptowalutą? Nie, jeśli jesteś doświadczonym traderem kryptowalut. Poznaj tajniki rynku kryptowalut i zacznij kupować i sprzedawać jak prawdziwy trader w IKurs Crypto Trading Akademii nvestopedia. ]

Kryptowaluty jako własność

Jednym z najważniejszych rozważań prawnych dla każdego inwestora kryptowalutowego jest sposób, w jaki władze centralne postrzegają zasoby kryptowalut. W USA IRS zdefiniował kryptowaluty jako własność, a nie jako walutę właściwą. Oznacza to, że inwestorzy indywidualni są zobowiązani do: podatek od zysków kapitałowych prawa, jeśli chodzi o zgłaszanie wydatków i zysków związanych z kryptowalutą w rocznych zeznaniach podatkowych, niezależnie od tego, gdzie kupili cyfrowe monety.

Ten aspekt przestrzeni kryptowalutowej zwiększa zamieszanie i złożoność dla amerykańskich podatników, ale na tym trudność się nie kończy. Rzeczywiście, pozostaje niejasne, czy inwestorzy w waluty cyfrowe, którzy nabyli swoje udziały na walutach obcych, muszą zmierzyć się z dodatkowymi środkami sprawozdawczymi w okresie podatkowym. Według raportu CNBC, „każdy, kto ma ponad 10 000 USD za granicą, zwykle musi każdego roku wypełniać Raport Zagranicznych Rachunków Bankowych i Finansowych (FBAR)...w Departamencie Skarbu. Kolejne prawo… Ustawa o zgodności podatku od rachunków zagranicznychlub FATCA – wymaga, aby niektórzy podatnicy ze Stanów Zjednoczonych opisali swoje zagraniczne rachunki na formularzu 8938, kiedy składają swoje podatki w IRS”.

Były federalny prokurator podatkowy Kevin F. Sweeney zaoferował wskazówkę, w jaki sposób zagraniczne giełdy kryptowalut mogą skomplikować sprawy podatkowe dla amerykańskich inwestorów walut cyfrowych: „prawdopodobnie istnieje wymóg FBAR, ale ja nie posunąłby się tak daleko, by powiedzieć, że zawsze istnieje” – wyjaśnił, dodając, że brak wytycznych ze strony IRS stworzył „czarną dziurę” niepewności dla inwestorów i podatków. profesjonalistów. „Wydawałoby się strasznie niesprawiedliwe, gdyby oczekiwali, że podatnicy będą o tym wiedzieć – a następnie nałożyć kary za podatnicy, którzy tego nie zrobili – kiedy praktycy nie mogą nawet w 100% dowiedzieć się, czy istnieje wymóg FBAR ” – dodał Sweeney.

Wszystko to sugeruje, że inwestorzy walut cyfrowych powinni podjąć szczególne środki ostrożności, aby postępować zgodnie z radami specjalistów podatkowych, jeśli chodzi o zgłaszanie zysków i strat kryptowalut. Ponieważ zasady ciągle się zmieniają, co mogło być prawnie dozwolone w zeszłym roku lub nawet kilka miesięcy temu, może teraz budzić obawy prawne.

Status zdecentralizowany

Jednym z największych losowań wielu walut cyfrowych jest również potencjalny czynnik ryzyka dla inwestora indywidualnego. Bitcoin (BTC) utorował drogę innym kryptowalutom, ponieważ jest zdecentralizowany, co oznacza, że ​​nie jest fizycznie obecny i nie jest wspierany przez organ centralny. Podczas gdy rządy na całym świecie wkroczyły, aby na różne sposoby dochodzić swoich uprawnień regulacyjnych, BTC i inne waluty cyfrowe, takie jak te, pozostają niezwiązane z żadną jurysdykcją lub instytucją. Z jednej strony uwalnia to inwestorów od przywiązywania się do tych instytucji. Z drugiej jednak strony taki status może skutkować komplikacjami prawnymi. Wartość walut cyfrowych zależy całkowicie od wartości, jaką przypisują im inni właściciele i inwestorzy; dotyczy to wszystkich walut, cyfrowych lub fiducjarnych. Bez centralnego organu wspierającego wartość waluty cyfrowej inwestorzy mogą pozostać na lodzie, jeśli pojawią się komplikacje z transakcjami lub własnością.

Kolejne potencjalne ryzyko związane z kryptowalutami w wyniku ich zdecentralizowanego statusu wiąże się ze szczegółami transakcji. W większości innych transakcji waluta z fizyczną obecnością zmienia właściciela. W przypadku pieniądz elektroniczny, zaufana instytucja finansowa jest zaangażowana w tworzenie i rozliczanie depozytów i wierzytelności. Żadna z tych koncepcji nie dotyczy transakcji kryptowalutowych. Ze względu na tę fundamentalną różnicę, prawna pomyłka między stronami różnych rodzajów transakcji walutowych jest realną możliwością. Po raz kolejny, ze względu na zdecentralizowany stan tych walut, ścieżka prawnego środka odwoławczego w takich sytuacjach może być trudna do oszacowania.

Rejestracje i licencje biznesowe

Coraz więcej firm korzysta z walut cyfrowych jako formy płatności. Podobnie jak w innych obszarach finansowych, firmy mogą być zobowiązane do rejestracji i uzyskania licencji dla określonych jurysdykcji i działalności. Ze względu na złożony i ewoluujący status prawny walut cyfrowych, obszar ten jest znacznie mniej czytelny dla firm działających na rynku kryptowalut. Na przykład firmy, które akceptują tylko kryptowaluty, mogą w ogóle nie musieć się rejestrować ani uzyskiwać licencji. Z drugiej strony mogą być zobowiązani do poddania się specjalnym względom w zależności od ich jurysdykcji. Ciężar odpowiedzialności spoczywa na właścicielach firm i menedżerach, aby zapewnić, że przestrzegają właściwej procedury prawnej dla swojej działalności zarówno na poziomie lokalnym, jak i stanowym. Na przykład na poziomie federalnym instytucje finansowe muszą prowadzić pewne działania związane z ochroną przed: pranie pieniędzy oszustwa, przekazywanie środków i inne. Takie rozważania dotyczą również firm zajmujących się walutami cyfrowymi.

Oszustwa i pranie brudnych pieniędzy

Istnieje powszechne przekonanie, że kryptowaluty zapewniają organizacjom przestępczym nowe sposoby popełniania oszustw, prania pieniędzy i wielu innych przestępstw finansowych. Może to nie wpłynąć bezpośrednio na większość inwestorów kryptowalut, którzy nie zamierzają wykorzystywać tej nowej technologii do popełniania takich przestępstw. Jednak inwestorzy, którzy znaleźli się w niefortunnej sytuacji, jako ofiara przestępstwa finansowego, prawdopodobnie nie mają takich samych możliwości prawnych, jak tradycyjne ofiary oszustw.

Ta kwestia dotyczy również zdecentralizowanego statusu walut cyfrowych. Na przykład w przypadku zhakowania giełdy kryptowalut i kradzieży zasobów klientów często nie ma standardowej praktyki odzyskiwania brakujących środków. Inwestorzy w waluty cyfrowe podejmują zatem pewne ryzyko, kupując i przechowując aktywa kryptowaluty. Z tego powodu programiści i start-upy związane z walutą cyfrową skupiły tak dużą uwagę na tworzeniu bezpiecznych sposobów przechowywania cyfrowych monet i tokenów. Mimo to, podczas gdy wciąż pojawiają się nowe rodzaje portfeli, a giełdy kryptowalut stale poprawiają swoje środki bezpieczeństwa, inwestorzy do tej pory nie byli w stanie w pełni wyeliminować ryzyka prawnego związanego z posiadaniem kryptowalut i prawdopodobnie nigdy nie Wola.