Rentowność z definicji aktywów zarabiających

Co to jest zysk z aktywów zarabiających?

Zysk z zarabiania aktywów to popularny finanse współczynnik wypłacalności który porównuje instytucje finansowe Wynik z tytułu odsetek do swoich aktywów dochodowych. Dochód z aktywów generujących przychody wskazuje, jak dobrze aktywa radzą sobie, patrząc na to, ile przynoszą.

Zrozumienie zysku z aktywów zarabiających

Wskaźniki wypłacalności rzucają światło na to, czy instytucja finansowa jest w stanie utrzymać się na rynku dzięki wywiązywaniu się z krótkoterminowych zobowiązań. ten dawać o zarabianiu aktywów to sposób, w jaki organy regulacyjne mogą określić, ile pieniędzy instytucja finansowa zarabia na swoich aktywach. Preferowane są duże zyski gotówkowe, co wskazuje, że firma może spłacać swoje krótkoterminowe zobowiązania i nie jest zagrożona niewypłacalnością lub niewypłacalność.

Banki i instytucje finansowe oferujących pożyczki i inne opcje inwestycyjne, które oferują zyski, muszą zachować równowagę między różne rodzaje instrumentów inwestycyjnych, jakie oferują, naliczane stopy procentowe i czas ich trwania inwestycje. Czynniki te określają wysokość dochodu odsetkowego, jaki wehikuł dłużny przyniesie w określonym przedziale czasowym. Ten dochód odsetkowy jest następnie porównywany z aktywami dochodowymi.

Ogólnie rzecz biorąc, im wyższa wartość firmy pożyczka do aktywów, tym wyższa jest rentowność aktywów powracających. Dzieje się tak, ponieważ im więcej pożyczek przyniosło więcej dochodów z odsetek, lub dlatego, że bardziej dochodowe wehikuły inwestycyjne przynosić większe dochody w stosunku do kwoty pożyczonych pieniędzy.

Wysoka wydajność vs. Niska wydajność

Wysoki dochód z zarabiających aktywów jest wskaźnikiem, że firma przynosi duże dochody z pożyczek i inwestycji, których dokonuje. Często wynika to z dobrej polityki, takiej jak zapewnienie odpowiedniej wyceny kredytów i właściwego zarządzania inwestycjami, a także zdolności firmy do pozyskiwania większych udział w rynku.

Instytucje finansowe o niskim zysku z aktywów przynoszących dochód są bardziej narażone na niewypłacalność, dlatego też zysk z aktywów przynoszących zysk jest przedmiotem zainteresowania regulatorów. Niski wskaźnik oznacza, że ​​firma udziela kredytów, które nie przynoszą dobrych wyników, ponieważ wysokość odsetek od tych kredytów zbliża się do wartości zarabiających aktywów.

Organy regulacyjne mogą uznać to za wskaźnik, że polityka firmy tworzy scenariusz, w którym firma nie będzie w stanie pokryć strat, a tym samym może stać się niewypłacalna.

Jako miara efektywności, zysk z zarabiających aktywów może być przydatny do porównywania różnych menedżerów w odniesieniu do ich bazy aktywów. Menedżerowie lub całe firmy, które mogą generować znaczne zyski przy niewielkiej bazie aktywów, są uważani za bardziej wydajnych i prawdopodobnie oferują większą wartość.

Zwiększanie niskiego zysku z aktywów zarabiających

Zwiększenie niskiego zysku z aktywów generujących przychody często wiąże się z przeglądem i restrukturyzacja polityki firmy i podejścia do zarządzanie ryzykiem, a także przegląd ogólnych działań dotyczących tego, w jaki sposób firma wybiera pożyczki, które będzie udzielać na poszczególnych rynkach.

W zależności od firmy lub strategii, czasami przy sporządzaniu sprawozdań finansowych dochód z aktywów generujących przychody może wymagać korekty dla różnych metod. Na przykład pewne pozabilansowy pozycje bilansowe mogą zniekształcić raportowany zysk z aktywów w przypadku korzystania ze sprawozdań finansowych, które nie zostały skorygowane w celu odzwierciedlenia tych pozycji pozabilansowych.

Ponadto instytucje finansowe mogą pobierać niskie opłaty stopy procentowe pozostać konkurencyjnym i zdobywać biznes, co skutkowałoby niższymi zarobkami. W takim przypadku konieczny byłby przegląd polityki cenowej firmy.