Co to jest finansowanie ryzyka?

Finansowanie ryzyka to określenie, w jaki sposób organizacja zapłaci za straty w najbardziej efektywny i najmniej kosztowny sposób. Finansowanie ryzyka obejmuje identyfikację ryzyk, określenie sposobu finansowania ryzyka oraz monitorowanie skuteczności wybranej techniki finansowania.

Podział finansowania ryzyka

Finansowanie ryzyka ma na celu pomóc firmie dostosować chęć podejmowania nowych ryzyk do rozwoju, z jej zdolnością do płacenia za to ryzyko. Firmy muszą ważyć potencjalne koszty swoich działań i to, czy działanie pomoże firmie osiągnąć cele. Firma przeanalizuje swoje priorytety, aby ustalić, czy podejmuje odpowiednie ryzyko, aby osiągnąć swoje cele. Zbada również, czy podejmuje odpowiednie rodzaje ryzyka i czy koszty tego ryzyka są rozliczane finansowo.

Firmy mają wiele możliwości, jeśli chodzi o ochronę przed ryzykiem. Dostępne są komercyjne polisy ubezpieczeniowe, ubezpieczenie wewnętrzne, samoubezpieczenie i inne alternatywne systemy przenoszenia ryzyka, chociaż skuteczność każdego zależy od wielkości organizacji, sytuacji finansowej organizacji, ryzyka, na jakie stoi organizacja i ogólnej organizacji celów. Finansowanie ryzyka stara się wybrać opcję, która jest najmniej kosztowna, ale musi również zapewnić organizacji dostępne zasoby finansowe, aby kontynuować swoje cele po wystąpieniu zdarzenia straty.

Proces określania finansowania ryzyka zazwyczaj obejmuje prognozowanie przez firmę strat, których spodziewa się ponieść w określonym czasie, a następnie określanie aktualna wartość netto kosztów związanych z różnymi dostępnymi alternatywami finansowania ryzyka. Każda opcja może mieć różne koszty, w zależności od ryzyka, które wymaga pokrycia, rozwój strat indeks, który jest najbardziej odpowiedni dla firmy, koszt utrzymania personelu monitorującego program oraz wszelkich potrzebnych ekspertów doradczych, prawnych lub zewnętrznych.

Finansowanie ryzyka jako wskaźnik zdrowia finansowego

Sposób, w jaki firma zarządza sytuacjami wymagającymi finansowania ryzyka, jest dobrym wskaźnikiem konkurencyjności tej organizacji i jej potencjału do długoterminowego sukcesu. Dzieje się tak, ponieważ finansowanie ryzyka zależy od zdolności liderów biznesu do identyfikowania i monitorowania kluczowych wskaźników, które zapewniają wgląd w jego kondycję finansową. Jednym z najszerzej akceptowanych z tych kluczowych wskaźników jest koszt ryzyka (COR), ilościowa miara łącznych bezpośrednich i pośrednich wydatków przeznaczonych na ograniczanie ekspozycji na ryzyko. Chociaż zazwyczaj interpretuje się je tak, aby ujmować tylko te koszty wynikające z działalności ubezpieczeniowej (tj. straty zatrzymane, kontrola ryzyka koszty, składki ubezpieczeniowe i wydatki administracyjne działu), prawdziwy COR rejestruje wydatki (wydatki na ryzyko) z zewnętrznego transferu ryzyka, straty zatrzymane/samoubezpieczone, opłaty za doradztwo zewnętrzne, wewnętrzne administrowanie programem, koszty zabezpieczeń i koszty utraconych możliwości.