Zakres podatku emerytalnego: jak wpływają na niego wypłaty z konta emerytalnego

Czy wypłaty z kont emerytalnych mogą umieścić Cię w wyższym przedziale podatkowym? To zależy od rodzaju konta i wielkości twoich wypłat.

Konta tradycyjne

Tradycyjne konta IRA i 401(k) są zasilane w dolarach przed opodatkowaniem. Oznacza to, że odraczasz płacenie podatków od dochodu, który im wpłacasz na późniejszy termin, zazwyczaj po przejściu na emeryturę. Twoje zarobki na koncie również rosną na podstawie podatku odroczonego. Kiedy zaczynasz dokonywać wypłat, kwoty te muszą być uwzględnione w Twoim dochodzie podlegającym opodatkowaniu za dany rok. Tak więc po dodaniu do innych dochodów emerytalnych mogą popchnąć Cię do wyższego

krańcowy przedział podatkowy.

Konta Roth

Z kolei konta Roth IRA i 401(k) są zasilane dolarami po opodatkowaniu. Tak więc pieniądze, które z nich wypłacisz – zarówno początkowe składki, jak i dochody z inwestycji – będą wolne od podatku na emeryturze, o ile spełnisz kilka warunków.

Chociaż możesz wypłacić swoje składki z konta typu Roth w dowolnym momencie, bez konsekwencji podatkowych, Twoje dochody z inwestycji będzie wolny od podatku tylko wtedy, gdy masz co najmniej 59½ roku i posiadałeś konto przez co najmniej pięć lat przed pierwszym wycofanie. W przeciwnym razie wszelkie dochody z inwestycji, które wypłacisz, zostaną dodane do Twojego dochodu za dany rok i opodatkowane według normalnej stawki podatku dochodowego. Możesz również ponieść dodatkowe 10% kary.

Progi podatkowe na lata 2020 i 2021

Nawet jeśli musisz płacić podatki od wypłat z konta emerytalnego, mogą one nie zmusić Cię do wyższego krańcowego przedziału podatkowego. To zależy od tego, w jakim przedziale już się znajdujesz i jak bardzo te wypłaty wpłyną na Twoje dochody.

Oto na przykład stawki, według których każdy zakres dochodu jest opodatkowany na rok 2020.

Progi podatkowe na 2020 rok
Wsporniki	Samotny lub żonaty składanie osobno	Żonaty Zgłoszenia Wspólnie
10%	9875 USD lub mniej	19 750 USD lub mniej
12%	Dochód powyżej 9 875 $	Dochód powyżej 19 750
22%	Dochód powyżej 40 125	Dochód powyżej 80 250
24%	Dochód powyżej 85 525 $	Dochód powyżej 171 050 $
32%	Dochód powyżej 163 300 $	Dochód powyżej 326 600 $
35%	Dochód powyżej 207 350	Dochód powyżej 414 700
37%	Dochód powyżej $518,400	Dochód powyżej $622.050

Załóżmy na przykład, że jesteś singlem, a Twoje inne dochody wynoszą 40 000 dolarów. Twój najwyższy krańcowy przedział podatkowy w tym przypadku wynosi 12%. Ale każdy dodatkowy dochód (na przykład z wypłat z konta emerytalnego), który przekroczy próg 40 125 USD, zostanie opodatkowany według kolejnej krańcowej stawki podatkowej, czyli 22%. Z powodu sposób działania marginalnych progów podatkowych, nie wpłynie to na stawki podatku od pierwszych 40 125 USD, po prostu wszystko powyżej tej kwoty.

Na 2021 r. stawki procentowe pozostają takie same, ale kwoty progowe są nieco wyższe.

progi podatkowe na rok 2021
Wsporniki	Samotny lub żonaty składanie osobno	Żonaty Zgłoszenia Wspólnie
10%	9950 USD lub mniej	19 900 USD lub mniej
12%	Dochód powyżej 9 950	Dochód powyżej 19 900 $
22%	Dochód powyżej 40 525 $	Dochód powyżej 81 050 $
24%	Dochód powyżej 86 375 $	Dochód powyżej 172 750
32%	Dochód powyżej 164.925 $	Dochód powyżej 329 850 $
35%	Dochód powyżej 209 425 $	Dochód powyżej 418 850 $
37%	Dochód powyżej 523 600 $	Dochód powyżej 628 300 $

Jeśli masz zarówno konto tradycyjne, jak i Roth i nie chcesz płacić więcej podatku niż musisz, rozważ ograniczenie swojego konta tradycyjnego wypłaty, aby nie były opodatkowane według wyższej krańcowej stawki, a następnie uzupełnij ten dochód w razie potrzeby wolnymi od podatku wypłatami z Twojego Roth rachunki.

Pamiętaj jednak, że możesz nie mieć nad tym pełnej kontroli, gdy osiągniesz wiek, w którym Twoje tradycyjne konta podlegają wymagane minimalne dystrybucjelub RMDs.