Co to jest ewidencja giełdowa?
Co to jest ewidencja giełdowa?
Ewidencja giełdowa to główna lista papierów wartościowych przechowywanych przez biuro maklerskie w imieniu swoich klientów. Lista jest aktualizowana z każdą transakcją dokonaną przez dom maklerski.
Kluczowe dania na wynos
- Każdy dom maklerski jest zobowiązany do prowadzenia ewidencji giełdowej.
- Jest to główna lista wszystkich transakcji dokonanych w imieniu klientów i jest aktualizowana przy każdej transakcji.
- W erze, w której papierowe certyfikaty nie są już wydawane, dokładne prowadzenie ewidencji jest niezbędne.
Ewidencja magazynowa wyświetla nazwę prawdziwego i uprzywilejowany właściciel, liczbę akcji i lokalizacje wszystkich papierów wartościowych posiadanych przez firmę. Ewidencja zapasów jest aktualizowana za każdym razem, gdy wykonywana jest transakcja.
Zrozumienie rejestru zapasów
Dom maklerski kupuje, przechowuje i sprzedaje akcje pod własną „nazwą ulicy”, to znaczy nazwą domu maklerskiego, a nie nazwiskiem indywidualnego klienta. Za kulisami w ewidencji giełdowej widnieje nazwisko prawdziwego właściciela.
Osoba ta jest prawnie znana jako właściciel rzeczywisty. Oznacza to, że osoba fizyczna jest faktycznym właścicielem akcji, nawet jeśli jej własność może być zarejestrowana pod inną nazwą, taką jak nazwa firmy maklerskiej, do celów ewidencji.
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd ustala zasady tworzenia i prowadzenia ewidencji giełdowej.
Zanim skomputeryzowana technologia pojawiła się na Wall Street, akcje były wydawane ich właścicielom w postaci prawdziwych kawałków papieru, zwanych certyfikatami akcyjnymi.
Rozwój ewidencji giełdowej wyeliminował potrzebę przekazywania klientowi papierowych papierów wartościowych przez brokera. To znacznie przyspieszyło i uprościło transakcje.
Zasady
Komisja Bezpieczeństwa i Wymiany (SEC) Reguła 17a-3 i Reguła 17a-4 określają minimalne wymagania dla: prowadzenie ewidencji pod względem ich zawartości, tworzenia i praktyk utrzymywania oraz czasu trwania ewidencji; musi być utrzymywane.
Reguły te mają na celu ochronę klientów i umożliwienie audytów zgodności.
Dział Ewidencji Papierów Wartościowych
Każdy dom maklerski posiada dział ewidencji papierów wartościowych, którego zadaniem jest prowadzenie dokładnej ewidencji wszystkich transakcji w imieniu klientów.
W przypadku każdej transakcji dział ewidencji magazynowej musi określić właściciela, ilość zapasów oraz miejsce przechowywania lub deponowania papieru wartościowego.
Obecnie większość amerykańskich certyfikatów giełdowych jest przechowywanych na Spółka Powiernicza Depozytariuszy (DTC). Ta firma z siedzibą w Nowym Jorku została utworzona w 1973 roku, aby dosłownie przejąć pieczę nad certyfikatami giełdowymi świata biznesu.
Od tego czasu nie było już konieczności wydawania świadectw akcyjnych nowym właścicielom. Bez względu na to, ile razy akcje zmieniały właściciela, certyfikat pozostawał na swoim miejscu, a zmiana właściciela była rejestrowana. Obecnie firma nadal działa jako centralny rejestrator zakupów i sprzedaży papierów wartościowych, a także jako izba rozliczeniowa papierów korporacyjnych i komunalnych.
Informacje w ewidencji papierów wartościowych maklerskich muszą być zgodne z informacjami w depozycie. Obsługiwane są działy ewidencji magazynowej pojednania w przypadku rozbieżności w ujęciu dziennym, tygodniowym lub w razie potrzeby.
