Definicja dźwigni netto (ubezpieczenia)

Co to jest dźwignia netto (ubezpieczenie)?

Dźwignia netto to suma netto firmy ubezpieczeniowej składki przypisane stosunek i jego wskaźnik zobowiązań netto. Dźwignia netto służy do określenia stopnia narażenia ubezpieczyciela na błędy wyceny i szacowania szkód. Jest używany jako miernik kondycji finansowej firmy ubezpieczeniowej.

Jak wykorzystywana jest dźwignia netto (ubezpieczenie)

Firma ubezpieczeniowa równoważy dwa cele: inwestowanie

składki otrzymuje z działalności ubezpieczeniowej tak, aby zwrócić zysk, i ograniczając ekspozycję na ryzyko powstałe w wyniku polis, które wystawia. Ubezpieczyciele mogą scedować składki na: reasekuracja spółek w celu przeniesienia części ryzyka na reasekuratora. Spowodowałoby to usunięcie części zadłużenie od głównego ubezpieczyciela bilans.

Dźwignia netto jest rodzajem wpływ stosunek. w odróżnieniu dźwignia brutto, dźwignia netto nie obejmuje dźwigni reasekuracyjnej cedowanej. Dźwignię netto oblicza się jako: (składki przypisane netto / nadwyżka ubezpieczających) + (zobowiązania netto / nadwyżka ubezpieczających). Wskaźnik dźwigni netto pokazuje, na ile ubezpieczyciel jest narażony na błędy w szacowaniu szkód. Wysoka wartość wskazuje, że towarzystwo ubezpieczeniowe jest bardziej uzależnione od posiadania odpowiedniego rezerwować fundusze.

Dźwignia netto ubezpieczyciela pokazuje, jak skutecznie zarządzał on swoimi rezerwami (z nadwyżki ubezpieczających) w celu likwidacji szkód. Celem jest posiadanie odpowiednich rezerw nadwyżek, aby móc spłacić wszystkie możliwe roszczenia, zachowując jednocześnie zysk. Wynik ten osiąga się poprzez kontrolowanie liczby działań ubezpieczeniowych, dzięki czemu nie grozi to wyczerpaniem rezerw firmy. Składka przypisana netto nie powinna być zbyt wysoka powyżej nadwyżki ubezpieczających, aktywów posiadanych przez ubezpieczyciela pomniejszonych o jego zobowiązania.

Akceptowalny wskaźnik dźwigni netto zależy od rodzaju ubezpieczenia, które firma ubezpiecza, chociaż pożądany zakres zwykle spada poniżej 6,0. Sieć ubezpieczyciela dźwignia będzie zazwyczaj niższa niż dźwignia brutto, ponieważ wskaźnik dźwigni netto nie obejmuje tych pozycji, które zostały scedowane na zakład reasekuracji Spółka. Wskaźnik dźwigni brutto jest zatem bardziej konserwatywny stosunek.

Inne rodzaje wskaźników dźwigni stosowanych w branży ubezpieczeniowej obejmują dźwignię brutto, należności reasekuracyjne do nadwyżki ubezpieczających, oraz Względność adekwatności kapitałowej Besta (BCAR).

Dźwignia netto (ubezpieczenia) i agencje ratingowe

Agencje ratingowe zazwyczaj biorą pod uwagę szereg różnych wskaźników finansowych podczas określania kondycji firmy ubezpieczeniowej. Wskaźniki te są obliczane poprzez analizę bilansu ubezpieczyciela. Oprócz dźwigni netto agencja ratingowa przyjrzy się również zwrot z aktywów, Współczynnik retencji, składki przypisane brutto oraz kwotę i rodzaj aktywa.

Wskaźniki dźwigni są ważne, biorąc pod uwagę, że firmy polegają na kombinacji kapitał oraz dług na finansowanie ich działalności, a znajomość kwoty zadłużenia posiadanego przez firmę jest przydatna w ocenie, czy może ona spłacać swoje długi w terminie ich wymagalności. Agencje ratingowe porównają te wartości z wartościami podobnych firm ubezpieczeniowych i całej branży.