Definition av långsvansansvar

Vad är ett långsvansansvar?

Ett långsvansansvar är en typ av ansvar som har en lång avvecklingsperiod. Skulder med lång svans kommer sannolikt att resultera i höga uppstått men inte rapporterat (IBNR) krav, eftersom det kan ta lång tid innan kraven är avgjorda.

Förstå ett Long-Tail-ansvar

Huruvida en avvecklingsperiod för ett försäkringsanspråk betraktas som en långsvansskuld eller kort sikt varierar beroende på vilken typ av risk som täcks. Fastighetsförsäkringskrav tenderar att avvecklas relativt snabbt, medan ansvarsförsäkringsskador ofta klassificeras som långsvansskulder.

Ansvarsförsäkringsleverantörer ser ofta att nya skadestånd lämnas in länge efter att skadehändelsen inträffade. Den långa avvecklingsperioden eller långsvansansvaret kan uppstå av olika anledningar, inklusive:

• Ansvarsförsäkringar kräver ofta stora summor pengar i förhållande till andra typer av försäkringsskador.
• Ansvarsförsäkringskrav kan också resultera i en förlikning samt ett långvarigt rättsfall.
• Försäkringsbolaget vill ofta undersöka anspråket noggrant för att säkerställa att det görs i god tro och inte är bedrägligt.

Finansiell inverkan av långfristiga skulder

Försäkringsbolag som erbjuder täckning för risker som anses vara långsvansiga kan ha högre investeringsinkomstkvoter (nettoinvesteringsinkomst / intjänade premier) än företag som erbjuder täckning för kortfristiga skulder. Investeringsinkomstkvoten används för att bestämma ett försäkringsbolags lönsamhet. Försäkringsbolag investerar vanligtvis de premier de får från sina kunder. Policyer som täcker risker med lång svans har ett större gap mellan den tid premien samlas in mot när fordringar betalas. Som ett resultat har försäkringsleverantörer med lång svans mer tid att investera sina premier, vilket ger dem mer tid att tjäna en högre avkastning.

Policier som täcker långfristiga skulder tenderar dock att ha högre förlustkvoter (uppkomna förluster dividerat med intjänade premier) och högre kombinerade förhållanden (förluster och kostnader för förlustjustering dividerat med intjänade premier). Det kombinerade förhållandet hjälper också till att bestämma lönsamheten för ett försäkringsbolag. I förhållandet ingår insamlade premier, betalade fordringar och eventuella skadorelaterade kostnader. Ett kombinerat förhållande under 100% indikerar att försäkringsgivaren går med vinst medan ett förhållande över 100% innebär att företaget betalar ut mer i fordringar än att det drar in premier.

Särskilda överväganden

Eftersom det kan ta år, eller till och med årtionden, innan ett anspråk görs och tar sig igenom domstolar, är det nödvändigt med korrekt journalföring. Företag som möter potentialen för långa ansvarsanspråk bör vara försiktiga med gamla register och behålla dem tills en ansträngning har gjorts för att avgöra om försäkringar eller bevis på försäkringar är bland dem.

Om ett företag inte kan hitta en gammal ansvarspolicy måste det istället förlita sig på sekundära bevis att visa att det fanns en politik och att den försvann eller förstördes utan avsikt att bedra den försäkringsgivare. Sådana bevis kan innefatta företagsprotokoll, bokföringsbokar, årsredovisningar, interna promemorior, transaktioner poster och till och med personliga kalendrar - men ingenting är viktigare än att hitta policynumret sig.

Exempel på fordringar med lång svans

Även om typen av krav och längden på avvecklingsprocessen kan variera, nedan är några av de vanligaste långsvansanspråken.

• Yrkessjukdomskrav, till exempel asbest och miljöanspråk som innebär exponering för luftföroreningar under många år
• Medicinsk felbehandling, till exempel en patient stämmer en läkare för medicinsk felbehandling månader efter en operation eller ingrepp
• Cyberskulder som omfattas av cyberförsäkringar, som hjälper till att återställa monetära skador för en individ eller ett företag efter ett cyberbrott
• Arbetsdiskriminering
• Barnmisshandel