Självstyrd IRA (SDIRA) definition

Vad är en självstyrd IRA (SDIRA)?

Ett självstyrt individuellt pensionskonto (SDIRA) är en typ av individuellt pensionskonto (IRA) som kan inneha en mängd alternativa investeringar som normalt är förbjudna från vanliga IRA. Även om kontot är administreras av en vårdnadshavare eller förvaltare, det hanteras direkt av kontoinnehavaren-anledningen till att det kallas "självstyrt".

Finns antingen som en traditionell IRA (till vilken du gör avdragsgilla bidrag) eller som Roth IRA (varifrån du tar skattefria distributioner) är självstyrda IRA bäst lämpade för kunniga investerare som redan förstår de alternativa investeringarna och som vill diversifiera sig i skatteförmåner konto.

Förstå en självstyrd IRA (SDIRA)

Den största skillnaden mellan SDIRA och andra IRA är de typer av investeringar du kan hålla på kontot. I allmänhet är vanliga IRA begränsade till vanliga värdepapper som aktier, obligationer, insättningsbevis och värdepapper eller börshandlade fonder (ETF). Men SDIRA tillåter ägaren att investera i ett mycket bredare utbud av tillgångar. Med en SDIRA kan du hålla ädelmetaller, råvaror, privata placeringar, kommanditbolag, certifikat för skattelån, fastigheter och andra typer av alternativa investeringar.

Som sådan kräver en SDIRA större initiativ och noggrannhet från kontoägaren.

Hur man öppnar en självstyrd IRA (SDIRA)

Med de flesta IRA -leverantörer kan du bara öppna en vanlig IRA (traditionell eller Roth) och bara investera i vanliga misstänkta: aktier, obligationer och fonder/ETF: er. Om du vill öppna en självstyrd IRA behöver du en kvalificerad IRA -vårdnadshavare som specialiserat sig på den typen av konto.

Inte alla SDIRA -förvarare erbjuder samma utbud av investeringar. Så, om du är intresserad av en specifik tillgång - säg guldgubbar - se till att den är en del av en potentiell förvarares erbjudanden.

SDIRA -vårdnadshavare får inte ge ekonomisk rådgivning (kom ihåg att kontona är självstyrd) - varför traditionella mäklare, banker och investeringsföretag vanligtvis inte erbjuder dessa konton. Det betyder att du måste göra dina egna läxor. Om du behöver hjälp med att välja eller hantera dina investeringar bör du planera att arbeta med en finansiell rådgivare.

Traditionell vs. Roth självstyrda IRA (SDIRA)

Självstyrda IRA: er kan ställas in som traditionella IRA eller som Roth IRA. Men kom ihåg att de två kontotyperna har olika skattebehandlingar, behörighetskrav, avgiftsriktlinjer och distributionsregler.

En viktig skillnad mellan en traditionell och Roth IRA är när du betalar skatten. Med traditionella IRA får du en skattepaus i förskott, men betalar skatt på dina bidrag och intäkter när du tar ut dem under pensionen. Å andra sidan får du ingen skattelättnad när du bidrar till en Roth IRA. Men dina bidrag och intäkter växer skattefria och kvalificerade distributioner är också skattefria.

Naturligtvis finns det andra skillnader att tänka på. Här är en snabb översikt:

• Inkomstgränser. Det finns inga inkomstgränser för traditionella IRA, men du måste tjäna mindre än ett visst belopp för att öppna eller bidra till en Roth.
• Obligatoriska minimidistributioner. Du måste börja ta RMD vid 72 års ålder om du har en traditionell IRA. Roth IRA har inga RMD under din livstid.
• Tidiga uttag. Med en Roth IRA kan du ta ut dina bidrag när som helst, oavsett anledning, utan skatt eller straff. Uttag är skattefria och strafffria efter 59½ års ålder, förutsatt att kontot är minst fem år gammalt. Med traditionella IRA är uttag strafffria från 59½ års ålder (kom ihåg att du måste betala skatt på traditionella IRA-uttag).

Samma regler gäller för vilken version av en självstyrd IRA du har.

Investera i en självstyrd IRA (SDIRA)

Självstyrda Roth IRA öppnar upp ett stort universum av potentiella investeringar. Förutom de vanliga investeringarna - aktier, obligationer, kontanter, penningmarknadsfonder och fonder - kan du inneha tillgångar som vanligtvis inte ingår i en pensionsportfölj.

Till exempel kan du köpa investeringsfastigheter som du kan ha på ditt SDIRA -konto. Du kan också hålla partnerskap och skattelättnader- även ett franchiseföretag.

Internal Revenue Service (IRS) förbjuder dock några specifika investeringar i självstyrda IRA, oavsett om det är Roth eller traditionell version. Du kan till exempel inte inneha livförsäkring, S Corporation-aktier, investeringar som utgör en förbjuden transaktion (t.ex. en som handlar om ”egenhandel”) och samlarobjekt.

Samlarföremål inkluderar ett brett utbud av föremål, inklusive antikviteter, konstverk, alkoholhaltiga drycker, basebollkort, memorabilia, smycken, frimärken och sällsynta mynt (notera att detta påverkar den typ av guld som en självstyrd Roth IRA kan hålla).Kontakta en finansiell rådgivare för att vara säker på att du inte av misstag bryter mot någon av reglerna.

Självstyrda IRA (SDIRA) risker

SDIRA har många fördelar. Men det finns några saker att se upp för:

• Förbjudna transaktioner. Om du bryter mot en regel kan hela kontot anses vara distribuerat till dig. Och du kommer att vara på kroken för alla skatter, plus ett straff. Se till att du förstår och följer reglerna för de specifika tillgångarna du har på kontot.
• Due diligence. Återigen kan SDIRA -vårdnadshavare inte erbjuda ekonomisk rådgivning. Du är på egen hand. Se till att du gör dina läxor och hitta en bra ekonomisk rådgivare om du behöver hjälp.
• Avgifter. SDIRA har en komplicerad avgiftsstruktur. Typiska avgifter inkluderar en engångsavgift, en årsavgift för första året, en årlig förnyelseavgift och avgifter för att betala investeringsräkningar. Dessa kostnader ökar (och minskar dina intäkter).
• Din utgångsplan. Det är lätt att ta sig ur aktier, obligationer och fonder: lägg bara en försäljningsorder hos din mäklare, och marknaden tar hand om resten. Inte så med några SDIRA -investeringar. Om du till exempel äger ett flerfamiljshus tar det lite tid att hitta rätt köpare. Det kan vara särskilt problematiskt om du har en traditionell SDIRA och måste börja ta distributioner.
• Bedrägeri. Även om SDIRA -vårdnadshavare inte kan erbjuda ekonomisk rådgivning kommer de att göra vissa investeringar tillgängliga. De säkerhet och utbytesprovision (SEC) noterar att SDIRA-vårdnadshavare vanligtvis inte utvärderar "kvaliteten eller legitimiteten för alla investeringar i den självstyrda IRA eller dess promotorer."