Definition av inlåst pensionskonto (LIRA)

Vad är ett inlåst pensionskonto?

Ett inlåst pensionskonto (LIRA) är en typ av registrerad pensionsfond i Kanada som inte tillåter uttag före pension utom i undantagsfall. Det inlåsta pensionskontot är utformat för att inneha pensionsmedel för en tidigare planmedlem, en före detta make eller en efterlevande make.

Kontantuttag är inte tillåtna medan pengarna är låsta. Pensionsmedel som överförs till en LIRA kan användas för att köpa en livränta eller kan överföras till en livsinkomstfond (LIF) eller en inlåst pensionsinkomstfond (LRIF).

När fondens förmånstagare når pensionsåldern ger livräntan, LIF eller LRIF pension för livet.

Förstå LIRA

En LIRA kan skapas för att hålla medel som överförs från en pensionsplan av olika anledningar. Mottagaren kan ha lämnat jobbet. Fonden kan delas med en frånskild make, eller förmånstagaren kan ha dött och lämna fonden till en arvinge.

En registrerad pensionssparande plan (RRSP) kan tas in efter ägarens gottfinnande. LIRA har inte ett sådant alternativ.

Myndighetskrav för LIRA

Enligt Regeringens webbplats på Quebec:

Till skillnad från en RRSP är medlen i en LIRA inlåsta och kan endast användas för att ge en pensionsinkomst. Beloppen kan således inte dras in, förutom under vissa omständigheter under vilka en återbetalning från din LIRA är tillåten. Som en RRSP, du kan hålla en LIRA fram till december. 31 i det år då du når 71 år. Före det datumet kan du överföra din LIRA till en annan LIRA, till exempel om du byter finansinstitut. Du kan också överföra din livsinkomstfond (LIF) till en LIRA, särskilt när du vill skjuta upp betalningen av en pensionsinkomst. Se listan över finansinstitut som erbjuder LIRA eller LIF för att ta reda på vilka överföringsinstrument som finns tillgängliga.

LIRA -planer styrs av federal eller provinsiell pensionslagstiftning. Beroende på i vilken provins planägaren bor finns det olika regler för hur man låser upp inlåsta pensionsfonder. Varje inlåst pension måste följa lagstiftningen i en viss provins eller den federala lagstiftningen.

Olika tillåtna skäl för att låsa upp en LIRA inkluderar låg inkomst, potential avskärmning, vräkning från en hyra, första månadens hyra och deposition, höga medicinska eller handikappkostnader, förkortad livslängd och permanent avresa från Kanada.

Låsa upp 50% av en LIRA kan göras en gång om du är 55 år eller äldre i vissa provinser och federalt. Låsning av liten balans är tillåten om balansen är under ett visst belopp.

Det är bäst att konsultera en finansiell rådgivare om beloppen är betydande.