Icke-kvalificerad investeringsdefinition

Vad är en icke-kvalificerad investering?

En icke-kvalificerad investering är en investering som inte kvalificerar sig för någon nivå av skatteuppskjuten eller skattebefriad status. Investeringar av detta slag är gjorda med pengar efter skatt. De köps och förvaras på skatteuppskjutna konton, planer eller trusts. Avkastning från dessa investeringar beskattas på en årlig

Förstå icke-kvalificerade investeringar

Livräntor representerar ett vanligt exempel på icke-kvalificerade investeringar. Med tiden kan tillgången växa med uppskjuten skatt i avvaktan på uttag. För icke-kvalificerade livräntor, när de betalas ut och överlämnas, behandlas de första pengarna som kommer ut från kontot som inkomst för kontoinnehavaren i skatteändamål. Om kontoinnehavaren också tar ut de pengar som ursprungligen investerades, så kallade

kostnadsbasis, den delen beskattas inte igen eftersom dessa skatter redan betalats.

Med icke-kvalificerade investeringar har en investerare vanligtvis inga årliga begränsningar vad gäller beloppet de kan lägga på sådana tillgångar. Detta kan ibland ge mer flexibilitet jämfört med kvalificerade investeringskonton, som vanligtvis har maximibelopp som kan tillföras, beroende på typen av tillgång.

Anställda 401 (k) konton, till exempel, är begränsade till ett årligt högsta bidrag. Gränsen kan öka något med åren, som bestäms av Internal Revenue Service (IRS). En icke-kvalificerad investering kan se vilken storlek som helst som görs under varje år enligt kontoinnehavarens strategi för att spara.

Kontoinnehavare kan också göra uttag på icke-kvalificerade investeringar när de vill, även om de kommer att betala skatt på räntor och andra vinster, till exempel uppskattning, som har tillkommit. Det kan också finnas straff för tidiga uttag om kontoinnehavaren tar kontanter från vissa typer av tillgångar innan han når en viss ålder - vanligtvis 59½. Dessutom kan kontoinnehavaren behöva börja göra uttag från sina icke-kvalificerade investeringskonton vid en viss ålder, ofta 70½.

Icke-kvalificerande investeringsexempel

Några exempel på investeringar som vanligtvis inte är skattebefriade är antikviteter, samlarobjekt, Smycken, ädelmetalleroch konst. Andra investeringar som kanske inte är berättigade till någon form av förmånlig skattebehandling är aktier, obligationer, REITs (fastighetsinvesteringar) och alla andra traditionella investeringar som inte köps under ett kvalificerad investering planera eller lita på.