Hela livets livränta Definition

Vad är en livränta?

En hel livränta, även känd som en livränta, är en finansiell produkt som säljs av försäkringsbolag; den betalar månadsvis, kvartalsvis, halvårsvis eller årlig betalning till en person så länge han lever, med början vid en angiven ålder. Livräntor köps vanligtvis av investerare som vill säkra en inkomstström under pensionen.

Hur en livränta fungerar

Livräntor kan struktureras för att göra betalningar för en viss tid, vanligtvis 20 år, eller göra betalningar så länge som

annuitant och deras make lever. Aktuarier arbeta med försäkringsbolag för att tillämpa matematiska och statistiska modeller för att bedöma risk vid fastställande av försäkringar och räntor.

De ackumuleringsperiod inträffar när betalningar görs av köparen av kontraktet till försäkringsbolaget; annuitiseringsfasen inträffar när försäkringsbolaget gör betalningar till livräntaren.

I slutet av terminen skulle värdet på kontot förvandlas till en betalningsström i det som kallas annuitiseringsfas.

Livräntor kan generellt struktureras som antingen fasta eller variabla. Fixade livräntor tillhandahålla regelbundna periodiska betalningar till livräntaren. Variabla livräntor tillåta ägaren att få större framtida kassaflöden om investeringarna i livräntefonden gör det bra och mindre betalningar om dess investeringar gör det dåligt.

De flesta rörliga livräntor låter dig investera i en mängd olika tillgångar, främst aktier fonder. Detta ger ett mindre stabilt kassaflöde än en fast livränta, men gör det möjligt för livräntaren att dra nytta av stark avkastning från fondens investeringar.

Det finns inga IRS -avgiftsgränser, och eventuella intäkter beskattas inte förrän de dras tillbaka. Uttag av skattepliktiga belopp från en livränta är föremål för vanlig inkomstskatt och kan, om de tas före 59½ års ålder, straffas med 10% IRS.

Agenter eller mäklare som säljer livräntor måste inneha en statligt utfärdad livförsäkringslicens och även en värdepapperslicens vid rörliga livräntor. Dessa agenter eller mäklare tjänar vanligtvis en provision baserat på teoretiskt värde av livränteavtalet.

Exempel på en livränta

Om vi ​​antar en avkastning på 6% för alla år skulle en engångsinvestering på 100 000 dollar över 20 år på ett skattepliktigt konto vara värd 222 508 dollar vid slutet av löptiden. A uppskjuten skatt variabel livränta före skatt (0,25% årlig livränteavgift) skulle vara värd $ 305 053 vid terminens slut, och en skatt uppskjuten rörlig livränta efter skatt, förutsatt att engångsbelopp tas ut (0,25% årlig livränteavgift), skulle vara värt $239,436.