Kickbacks och varningstecken de kan hända

Vad är en kickback?

En kickback är en olaglig betalning avsedd som kompensation för förmånsbehandling eller någon annan typ av felaktiga tjänster som tas emot. Kickbacken kan vara pengar, en gåva, kredit eller något av värde. Att betala eller ta emot kickbacks är en korrupt praxis som stör en anställds eller en tjänstemäns förmåga att fatta objektiva beslut. Kickbacks kallas ofta för en typ av mutor.

Hur en tillbakablick fungerar

Även om kickbacks kan ha många olika former, har de alla någon form av samverkan mellan två parter. Till exempel kan bokföraren för ett företag eller ett statligt kontor godkänna en faktura för varor, med vetskap om att räkningen är uppblåst. Säljaren av varorna kan då betala bokhållaren en del av skillnaden (eller någon annan form av belöning). Kickback -system är bland de svåraste

tjänstemannabrott att upptäcka och utreda.

Kickbacks kan också användas för att köpa en positiv rekommendation för kickback -leverantören. Till exempel kan en statligt anställd som ansvarar för att hantera entreprenörer på ett infrastrukturprojekt - till exempel att bygga en bro - få en kickback för att välja en entreprenör framför en annan. Detta kan leda till att en bättre kvalificerad entreprenör inte vinner budet.

Anskaffning avtal kan vara grogrund för kickback -system. Till exempel, vid beviljandet av ett statligt kontrakt för kontorsutrustning, krävs vanligtvis entreprenörer som är intresserade av att vinna verksamheten att lägga bud mot varandra. I stället för att spela rättvist kan en entreprenör kontakta en upphandlingschef och ange att om entreprenören skulle vinna skulle tjänstemannen belönas. Belöningen kan vara kontanter, konsertbiljetter, etc.

Det här är några vanliga tecken på varning. De betyder inte nödvändigtvis att något otäckt händer, men ju fler det finns, desto större är sannolikheten för ett kickback -system.

• Ingen konkurrensutsatt budgivning (eller lägre bud ignoreras)
• Brist på lämplig övervakning under inköpsprocessen
• Högre priser än genomsnittet för varor eller tjänster
• Rekommendation att använda en leverantör som andra undviker
• En leverantör med frekventa juridiska eller regulatoriska problem
• Anställda är för vänliga med leverantörer
• Ledningen pressar personalen att använda en viss leverantör
• Leverantörer finns i en bransch där kickbacks är vanliga
• Anställda fortsätter att använda leverantörer som tillhandahåller dåliga produkter eller tjänster
• Leveransdatum missas upprepade gånger

Kickbacks ökar kostnaden för att göra affärer i länder runt om i världen; de utgör också grunden för mycket av världens regeringskorruption. Företag som vill leverera produkter eller tjänster till länder som är kända för korruption kan tycka att de måste betala många tjänstemän för att komma i fråga för ett kontrakt. Uppfattningen att ett kickback -system kommer att bli ostraffat - eller att straffet blir lätt - är en primär drivkraft för tjänstemän som är villiga att ta mutor. I vissa fall kan de vara dåligt betalda och se kickbacks som ett sätt att komplettera en mager lön.

Även om det är den lokala sedvänjan, är U.S. Utländsk korrupt praxis gör mutor till utländska tjänstemän olagliga för alla företag som är listade med Securities and Exchange Commission (SEC), alla företag som är organiserade i USA, eller någon medborgare eller bosatt.

Exempel på en kickback

På Wall Street dirigerar mäklare ibland alla order till en viss börs (även om de enligt lag är skyldiga att genomföra affärer med den som erbjuder de bästa villkoren, eller bästa utförande, för sina kunder). Snarare än att välja den börs som erbjuder det mest konkurrenskraftiga priset och har den högsta sannolikheten för att slutföra handla i tid kan mäklaren ta en kickback i utbyte mot att dirigera alla sina affärer till just den utbyta. Detta kan i slutändan leda till långsammare utförande och högre transaktionskostnader för kunder. Branschen hänvisar till praxis som "rabatter". Medan rabatter kan uppgå till endast en bråkdel av en cent av varje aktie som handlas, kan över tiden påföras betydande belopp.

I reklambranschen kan kickbacks ta form av rabatter eller bedräglig fakturering för obefintliga tjänster. Kunderna betalar priset med högre kostnader eller lägre servicenivå än de normalt skulle förvänta sig för sina pengar. Krympande byråavgifter och en svårförståelig digital marknadsplats ger motivation och täckning för sådana åtgärder.