401 (k) vs. Roth IRA: Vad är skillnaden?

401 (k) vs. Roth IRA: En översikt

Både 401 (k) s och Roth IRA är populära skattefördelaktiga pensionssparkonton som skiljer sig åt i skattebehandling, investeringsalternativ och arbetsgivaravgifter. Båda kontona gör att ditt sparande kan växa skattefritt.

Bidrag till en 401 (k) är före skatt, vilket innebär att de sätts in innan dina inkomstskatter dras av från din lönecheck. Men när du går i pension beskattas uttag enligt din dåvarande inkomstskattesats. Omvänt finns det inga skattebesparingar eller avdrag för bidrag till en Roth IRA. Bidragen kan dock dras in skattefritt när du går i pension.

I ett perfekt scenario skulle du ha båda för att avsätta medel för pension. Men innan du bestämmer dig finns det flera regler, inkomstgränser och avgiftsgränser som investerare bör vara medvetna om innan de bestämmer vilket pensionskonto som fungerar bäst för dem.

401 (k) Planer

Uppkallad efter avsnitt 401 (k) i Internal Revenue Code, är en 401 (k) en arbetsgivar-sponsrad pensionsplan.För att bidra till en 401 (k), utser du en del av varje lönecheck för att avleda till planen. Dessa avgifter uppstår innan inkomstskatter dras av från din lönecheck.

Investeringsalternativen bland olika 401 (k) -planer kan variera enormt, beroende på planleverantören. Vanligtvis erbjuder planer en blandning av fonder och börshandlade fonder, som innehåller en korg med värdepapper eller aktier. Oavsett vilken fond (eller fonder) du väljer, beskattas dock inga investeringsvinster som realiseras inom planen av Internal Revenue Service (IRS) tills medlen tas ut (medan Roth IRAs aldrig beskattas, även vid uttag).

401 (k) Bidragsgränser

Framför allt har 401 (k) s mycket högre avgiftsgränser än Roth IRA: er. För 2020 och 2021 är de årliga bidragsgränserna på 401 (k) desamma.

Avgiftsgränserna är följande:

• 19 500 dollar om du är under 50 år
• $ 26 000, vilket inkluderar en ersättning för en insamlingsbidrag 6500 extra om du är 50 år eller äldre

401 (k) Arbetsgivarmatch

Sammantaget är 401 (k) planer mest fördelaktiga när din arbetsgivare erbjuder en match, bidra med ytterligare pengar till ditt 401 (k) -konto. Matchen brukar vara en procentandel av ditt bidrag, upp till en viss procent av din lön.

Till exempel kan din arbetsgivare matcha 50% av dina bidrag, upp till 6% av din lön. Arbetsgivarens match räknas inte med i din avgiftsgräns, men IRS begränsar det totala belopp som kan gå in på dina 401 (k) varje år (dina bidrag plus matchen).

För 2020 och 2021 är kombinerade bidragsgränser för en 401 (k) är följande:

2020

• $ 57 000 i totala bidrag om du var under 50 år
• 63 500 dollar om du var 50 år eller äldre, inklusive inhämtningsbidraget på 6 500 dollar
• 100% av din lön (om den var lägre än dollargränserna)

2021

• 58 000 dollar i totala bidrag om du är under 50 år
• 64 500 dollar om du är 50 år eller äldre, inklusive återbetalningsbidraget på 6 500 dollar
• 100% av din lön (om den är lägre än dollargränserna)

401 (k) och skatter

Du får en skattelättnad när du bidrar till en 401 (k). Det beror på att du kan dra av dina bidrag när du lämnar din inkomstdeklaration. Detta minskar din skattepliktiga inkomst, vilket kan spara pengar.

Du betalar skatt när du når pensionsåldern och börjar göra uttag från planen. Dessa uttag kallas distributioner och är föremål för inkomstskatt enligt din dåvarande skattesats.Om du tror att din inkomst kommer att bli högre när du går i pension kan du planera i förväg, eftersom alla inkomster från dina fördelningar kommer att beskattas.

401 (k) Obligatoriska minimidistributioner

Om du har en 401 (k) måste du börja ta nödvändiga minimidistributioner (RMD). Din RMD är det lägsta belopp som måste tas ut varje år från ditt 401 (k) -konto när du går i pension.

Med andra ord kan du inte lämna alla dina pengar i en 401 (k); annars blir det 50% skattestraff på beloppen på RMD som inte drogs tillbaka. Du måste börja ta erforderliga minimidistributioner RMD senast den 1 april året efter det år du fyller 72 år eller året du går i pension, beroende på vilket som inträffar senare.

Här är en snabb titt på fördelarna och nackdelarna med 401 (k) planer.

Roth IRA

En variant av det traditionella enskilda pensionskonton (IRA), en Roth IRA inrättas direkt mellan en individ och ett värdepappersföretag. Din arbetsgivare är inte inblandad.

När du konfigurerar och kontrollerar kontot är dina investeringsval inte begränsade till vad planleverantören erbjuder. Detta ger IRA -innehavare en större grad av investeringsfrihet än anställda har med 401 (k) planer, även om avgifterna från dessa leverantörer är vanligtvis högre.

Till skillnad från 401 (k) används pengar efter skatt för att finansiera en Roth IRA, vilket innebär att du inte får något skatteavdrag under de år du gör avgifter eller insättningar. Som ett resultat tas inga inkomstskatter ut på uttag under pensionen. På kontot är investeringsvinster obeskattade.

Roth IRA: s avgiftsgränser

Bidragsgränserna är mycket mindre med Roth IRA -konton. För 2020 och 2021 är det högsta årliga bidraget för en Roth IRA:

• 6 000 dollar om du är under 50 år
• 7 000 dollar om du är 50 år eller äldre, vilket inkluderar ett bidrag på 1000 dollar

Roth IRA inkomstgränser

Roth IRA: s inkomstgränser är olika för 2020 mot 2021. Hur mycket du kan bidra till en Roth IRA beror delvis på hur mycket du tjänade under det året. Med andra ord kan det tillåtna avgiftsbeloppet sänkas eller fasas ut tills det elimineras, beroende på din inkomst och status för dina skatter (dvs. singel eller gift).

2020

För individer som lämnar in skatter som ensamstående kan du göra ett helt bidrag till en Roth om din inkomst var mindre än $ 124 000. Dina bidrag skulle minska eller fasas ut om din inkomst var mellan $ 124.000 och $ 139.000. Om du tjänade mer än $ 139 000 kunde du inte göra några bidrag till en Roth IRA.

Om du var gift och lämnade in gemensamt, kan du göra ett helt bidrag till en Roth om din inkomst var mindre än $ 196 000. Dina bidrag skulle sänkas eller fasas ut om din inkomst var mellan $ 196.000 och $ 206.000. Om du tjänat mer än dessa IRS-pålagda gränser, du kunde inte bidra till en Roth IRA.

2021

För individer med skattemässig status som singel kan du göra ett helt bidrag om din inkomst är under $ 125 000. Inkomstfasningsintervallet har ökats till $ 125 000 till $ 140 000.

Om du är ett gift par som anmäler gemensamt, för 2021, är fulla bidrag tillåtet om du tjänar mindre än 198 000 dollar, medan inkomstfasningsintervallet är 198 000 till 208 000 dollar.

Roth IRA Uttag

Du kan ta ut dina Roth IRA -bidrag när som helst eller vilken ålder som helst utan skatt eller straff. Uttag av intäkter kan emellertid bli föremål för inkomstskatter och 10% påföljd, beroende på din ålder och hur länge du har haft kontot.

I allmänhet kan du undvika skatter och påföljder om ditt konto är minst fem år gammalt och uttag är:

• Gjord efter att du fyllt 59½ år
• Tagen på grund av en permanent handikapp
• Gjord av din förmånstagare eller dödsbo efter din död
• Brukade köpa, bygga eller bygga om ditt första hem (ett maximalt livstid på 10 000 dollar gäller)

Om du inte uppfyller dessa riktlinjer kan du kanske undvika straffet (men inte skatten) om ett kvalificerat undantag gäller. Till skillnad från 401 (k) s har Roth IRA: er inga RMD under din livstid. Om du inte behöver pengarna i pension kan du lämna dem på kontot, var det kan fortsätta att växa skattefritt för dina förmånstagare.

Nedan följer en sammanfattning av fördelarna och nackdelarna med Roth IRA: er.

Viktiga skillnader

Här är en översikt över skillnaderna mellan 401 (k) s och Roth IRA.

401 (k) s vs. Roth IRA
Funktion	401 (k)	Roth IRA
Skattelättnad i förväg	Ja. Bidrag är avdragsgilla.	Nej
Uttag	Beskattas som vanlig inkomst	Skattefri
Bidragsgränser	19 500 dollar eller 26 000 dollar om du är 50 år eller äldre	6 000 dollar eller 7 000 dollar om du är 50 år eller äldre
Inkomstgränser	Nej	Ja. Vid högre inkomster reduceras eller elimineras avgifterna.
Arbetsgivarmatch	Ja. Det finns en gräns på 57 000 dollar (63 500 dollar för 50 år eller äldre) på kombinerade arbetsgivar-/arbetstagaravgifter 2020. För 2021 är de kombinerade gränserna 58 000 dollar (64 500 dollar för 50 år eller äldre).	Nej
Automatisk löneavdrag	Ja	Nej
Tidigaste åldern för att ta ut pengar utan straff	59½	Ta ut bidrag när som helst, vinst på 59½
RMD	Ja. RMD måste börja senast den 1 april efter det senare året du fyller 72 år eller det år du går i pension.	Inte under ägarens livstid
Genomsnittliga avgifter	Hög	Låg
Investeringsval	Få	Många
Underhållen av	Arbetsgivare	Själv

I många fall kan en Roth IRA vara ett bättre val än en 401 (k) pensionsplan, eftersom den erbjuder en flexibel investeringsfordon med större skattefördelar - särskilt om du tror att du kommer att hamna i en högre skatteklass senare på. Men om din inkomst är för hög för att bidra till en Roth, erbjuder din arbetsgivare en match, och du vill spara mer pengar varje år, en 401 (k) är svår att slå.

En bra strategi (om du kan hantera det) är att har både en 401 (k) och en Roth IRA. Investera i dina 401 (k) upp till matchningsgränsen och finansiera sedan en Roth upp till bidragsgränsen. Efter det kan eventuella överblivna medel gå mot din 401 (k) s bidragsgräns.

Ändå är allas ekonomiska situation annorlunda, så det lönar sig att göra läxor innan du fattar några beslut. Om du är osäker, tala med en kvalificerad finansiell planerare som kan svara på alla frågor och hjälpa dig att göra rätt val för din situation.