Supply Chain Finance Definition
Vad är Supply Chain Finance?
Supply chain finance (SCF) är en term som beskriver en uppsättning teknikbaserade lösningar som syftar till sänka finansieringskostnaderna och förbättra företagets effektivitet för köpare och säljare kopplade till en försäljning transaktion. SCF -metoder fungerar genom att automatisera transaktioner och spåra fakturagodkännande och avvecklingsprocesser, från start till slutförande. Under detta paradigm samtycker köparna till att godkänna sina leverantörers fakturor för finansiering av en bank eller annan extern finansiär-ofta kallad "faktorer". Och genom att ge kortfristig kredit det optimerar rörelsekapital och ger likviditet till båda parter, erbjuder SCF tydliga fördelar för alla deltagare. Medan leverantörer får snabbare tillgång till pengar de är skyldiga, får köpare mer tid att betala av sina saldon. På vardera sidan av ekvationen kan parterna använda kontanterna för andra projekt för att hålla deras respektive verksamhet smidig.
Viktiga takeaways
- Supply chain finance är en uppsättning teknikbaserade affärs- och finansieringsprocesser som sänker kostnaderna och förbättrar effektiviteten för parterna i en transaktion.
- Supply chain finance fungerar bäst när köparen har ett bättre kreditbetyg än säljaren och kan därmed få tillgång till kapital till en lägre kostnad.
- Supply chain finance ger kortfristig kredit som optimerar rörelsekapitalet för både köpare och säljare.
Hur Supply Chain Finance fungerar
Supply chain finance fungerar bäst när köparen har det bättre kreditvärdighet än säljaren, och kan följaktligen skaffa kapital från en bank eller annan finansiell leverantör till en lägre kostnad. Denna fördel låter köpare förhandla fram bättre villkor från säljaren, till exempel utökade betalningsscheman. Samtidigt kan säljaren lossa sina produkter snabbare för att få omedelbar betalning från förmedlingsfinansieringsorganet.
Supply chain finance, ofta kallad "leverantörsfinansiering" eller "reverse factoring", uppmuntrar till samarbete mellan köpare och säljare. Detta motverkar filosofiskt den konkurrensdynamik som vanligtvis uppstår mellan dessa två parter. Under traditionella omständigheter försöker ju köpare att försena betalningen, medan säljare ser ut att få betalt så snart som möjligt.
Exempel på Supply Chain Finance
En typisk transaktion med utökade skulder fungerar enligt följande: Låt oss säga att köparen, företaget ABC, köper varor från säljaren, leverantör XYZ. Under traditionella omständigheter skickar leverantör XYZ varorna och skickar sedan en faktura till företaget ABC, som godkänner betalningen på standardkreditvillkor på 30 dagar. Men om Leverantör XYZ är i stort behov av kontanter kan den begära omedelbar betalning, med rabatt, från Company ABC: s anslutna finansinstitut. Om detta beviljas, utfärdar det finansiella institutet betalning till leverantör XYZ, och i sin tur förlänger betalningsperioden för Företagets ABC, ytterligare 30 dagar, för en total kreditperiod på 60 dagar, snarare än de 30 dagar som krävs av leverantören XYZ.
Supply chain finance har främst drivits av den ökande globaliseringen och komplexiteten i leveranskedjan, särskilt inom fordons- och tillverkningsindustrin.
Särskilda överväganden
Enligt Global Supply Chain Finance Forum, ett konsortium av branschorganisationer, har SCF nyligen saktat ner pga. komplicerad redovisning och kapitalbehandling i samband med denna praxis, främst som svar på ökad lagstiftning och rapportering krav.
