Lär dig mer om Basel III

Vad är Basel III?

Basel III är ett internationellt regleringsavtal från 2009 som införde en uppsättning reformer som syftar till att minska risken inom den internationella banksektorn, genom att kräva att bankerna upprätthåller korrekta hävstångskvoter och behåll vissa nivåer av reservkapital på hand.

Basel III lanserades av Baselkommittén för banktillsyn - då ett konsortium av centralbanker från 28 länder, kort efter kreditkrisen 2008. Även om den frivilliga implementeringsfristen för de nya reglerna ursprungligen var 2015, har datumet upprepade gånger skjutits tillbaka och ligger för närvarande på 1 januari 2022.

Förstå Basel III

Basel III, som alternativt kallas det tredje Baselavtalet eller Baselstandarderna, är en del av det fortsatta arbetet med att förbättra det internationella regelverket för banker. Det bygger specifikt på Basel I och Basel II dokument i en kampanj för att förbättra banksektorns förmåga att hantera ekonomisk stress, förbättra riskhanteringen och främja insyn. På en mer detaljerad nivå försöker Basel III stärka de enskilda bankernas motståndskraft för att minska risken för systemomfattande chocker och förhindra framtida ekonomiska sammanbrott.

Minsta kapitalkrav från nivåer

Bankerna har två huvudsakliga kapitalsilor som skiljer sig kvalitativt från varandra. Nivå 1 avser en banks kärnkapital, eget kapital och de redovisade reserverna som finns på bankens finansiella rapporter. I händelse av att en bank upplever betydande förluster ger Tier 1 -kapital en kudde som gör att den kan klara av stress och bibehålla en kontinuitet i verksamheten.

Däremot hänvisar Tier 2 till en banks tilläggskapital, till exempel ouppklarade reserver och osäkrade efterställda skuldinstrument som måste ha en ursprunglig löptid på minst fem år.

En banks totala kapital beräknas genom att lägga ihop båda nivåerna. Enligt Basel III är minsta totala kapitaltäckningsgrad 12,9%, varvid minsta primärkapitalrelation är 10,5% av dess totala riskvägda tillgångar (RWA), medan minsta primärkapitalrelation är 2% av RWA.

Motcykliska åtgärder

Basel III införde nya krav på reglerande kapital som stora banker kan uthärda konjunkturförändringar i sina balansräkningar. Under perioder med kreditexpansion måste bankerna avsätta ytterligare kapital. Under kredittider kan kapitalkraven släppas.

De nya riktlinjerna introducerade också bucketing -metoden där banker grupperas efter deras storlek, komplexitet och betydelse för den övergripande ekonomin. Systematiskt viktiga banker är föremål för högre kapitalkrav.

Hävstångs- och likviditetsåtgärder

Basel III införde likaledes hävstångs- och likviditetskrav som syftar till att skydda mot överdriven upplåning, samtidigt som bankerna har tillräcklig likviditet under finansiella perioder påfrestning. I synnerhet begränsades hävstångskvoten, beräknat som primärkapital dividerat med totala tillgångar på och utanför balansräkningen minus immateriella tillgångar, till 3%.