W-4-formulär: Hur man fyller i det 2021

Om du byter jobb kommer du snart att upptäcka att W-4-formuläret som varje anställd måste fylla i för att fastställa mängden skatter som hålls kvar från varje lönecheck har ändrats. Internal Revenue Service (IRS) säger att den har reviderat formuläret för att öka dess transparens och noggrannhet i löneutbetalningssystemet.

Lyckligtvis, om du inte byter jobb och inte har någon anledning att göra om din W-4, behöver du inte fylla i ett nytt. Din arbetsgivare kan fortsätta att använda den du har registrerad.

Den nya W-4 uppmanar inte anställda att ange personliga undantag eller undantag som inte är relevanta. Det frågar hur många beroende du kan göra anspråk på. Det frågar också om du vill öka eller minska ditt källskatt baserat på vissa faktorer som ett andra jobb eller din behörighet för specificerade avdrag.

De ny version av formulär W-4 är märkt 2021 längst upp till höger i formuläret och har gällt sedan december 2020.

Den nya blanketten W-4

W-4-formuläret hade en komplett makeover 2020 och har nu fem sektioner istället för sju att fylla i.

Hur du fyller i formulär W-4, anställdas källskyddscertifikat, avgör hur mycket skatt din arbetsgivare kommer att hålla tillbaka från din lönecheck. Din arbetsgivare skickar pengarna från din lönecheck till Internal Revenue Service (IRS), tillsammans med ditt namn och personnummer.

Din källskydd räknas till att betala den årliga inkomstskattesedel du beräknar när du lämnar in din skattedeklaration för året. Det är därför ett W-4-formulär ber om identifieringsinformation, till exempel ditt namn, adress och personnummer.

Vad har ändrats på formulär W-4

2020-versionen av W-4-formuläret eliminerar möjligheten att kräva personliga bidrag. Tidigare kom en W-4 med ett arbetsblad för personliga ersättningar för att hjälpa dig att räkna ut hur många bidrag att påstå. Ju fler ersättningar du krävde, desto mindre skulle en arbetsgivare hålla undan från din lönecheck; ju färre bidrag du krävde, desto mer skulle din arbetsgivare hålla tillbaka.

Kvoter var tidigare löst bundna till personliga och beroende undantag görs gällande på din skatteformulär. (De standardavdrag fördubblades som ett resultat av TCJA medan personliga och beroende undantag eliminerades.)

Den nya blanketten ber dig att registrera antalet anhöriga i ditt hushåll, i steg 3.

Det frågar dig också om dina omständigheter motiverar en större eller mindre mängd källskatt. För första gången kan du ange om du har inkomst från ett andra jobb eller förväntar dig att få avdrag som du kommer att specificera i din deklaration.

De fem stegen i nya W-4: En sammanfattning

Nya W-4 har fem steg, inklusive ett som är valfritt.

Steg 1: Detta är den vanliga personliga informationen som identifierar dig och indikerar om du planerar att lämna in dina skatter som ensamstående, gift eller som chef för hushållet.

Steg 2: Denna del är för personer vars omständigheter indikerar att de ska hålla mer eller mindre än standardbeloppet. En makas inkomst, ett andra jobb eller frilansinkomst är alla faktorer som kan registreras här.

Steg 3: I det här avsnittet anger du antalet barn eller andra anhöriga.

Steg 4: Detta valfria avsnitt låter dig ange andra skäl att hålla mer eller mindre från din lönecheck. Passiv inkomst från investeringar kan till exempel öka din årliga inkomst och mängden skatter du är skyldig. Att specificera avdrag kan sänka mängden skatter du är skyldig. Detta kan vara skäl för att justera ditt innehav på W-4.

Steg 5: Din signatur.

Varför du kanske vill revidera din W-4

Den nya W-4, som släpptes i december 2020, var den första stora renoveringen av formen sedan Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) undertecknades i lag i december 2017. Den lagen gjorde stora förändringar av innehavet av anställda.

Faktum är att W-4-renoveringen och skatteförändringarna sedan TCJA kan vara en anledning att titta igen på W-4 som du lämnade tillbaka när du först kom till din arbetsgivare och se om du behöver göra ändringar.

Du har också en bra anledning att revidera din W-4 baserat på dina senaste skattedeklarationer, om du upptäckte att du var skyldig mycket pengar eller var skyldig mycket pengar du betalade för mycket.

Det är också en bra idé att uppdatera din W-4 varje gång du har en stor förändring i livet-som ett barns födelse, ett äktenskap eller en skilsmässa eller ett nytt frilansjobb vid sidan av.

Den nya formen W-4 i djupet

Om du är ensamstående eller gift med en make som inte arbetar, har du inga anhöriga, du har bara ett jobb och du inte gör anspråk på skattelättnader eller avdrag (annat än standardavdraget), så är det enkelt att fylla i en W-4. Allt du behöver göra är att fylla i ditt namn, adress, personnummer och arkiveringsstatus, sedan underteckna och datera formuläret.

Om din skattesituation är mer komplex måste du lämna information om dina anhöriga, dina make / makas inkomst, din förväntade extrainkomst och eventuella skattelättnader och avdrag som du planerar att göra krav.

Här är en steg-för-steg-titt på hur du fyller i formuläret.

Steg 1: Ge din information

Ange ditt namn, adress, arkiveringsstatus och personnummer. Din arbetsgivare behöver ditt personnummer så att betalningen tillämpas på rätt sätt på din årliga inkomstskatträkning när den skickar pengarna från din lönecheck till IRS.

Efter att ha slutfört detta steg, enkelfilare med en enkel skattesituation, som beskrivits ovan, behöver du bara underteckna och datera formuläret, och de är klara.

Alla andra måste ta några steg till.

Steg 2: Ange flera jobb eller en arbetande make

Fortsätt till steg två om du har mer än ett jobb eller om din anmälningsstatus är gift ansökan gemensamt och din make arbetar. Om detta gäller dig har du tre alternativ, varifrån du kan välja ett:

Alternativ A

Använd IRS online Uppskattningsberäkning och inkludera uppskattningen i steg fyra (förklaras nedan) när tillämpligt.

Alternativ B

Fyll i arbetsbladet för flera jobb, som finns på sidan tre i formulär W-4, och ange resultatet i steg 4 (c), vilket förklaras nedan.

IRS rekommenderar att kalkylbladet endast ska fyllas i av ett gift par, det som har det högre betalande jobbet, för att få det mest exakta avdraget.

När du fyller i arbetsbladet för flera jobb är det första du behöver skilja på om du har två jobb (inklusive både dig och din make) eller tre eller fler. Om du och din make båda har ett jobb, fyller du i rad 1 på formuläret. Om du har två jobb och din make inte fungerar kommer du också att slutföra rad 1.

För att exakt fylla i rad 1 måste du använda graferna på sidan fyra i formulär W-4. Dessa grafer skiljs ut genom arkiveringsstatus, så du måste välja rätt diagram baserat på hur du lämnar in dina skatter. I den vänstra kolumnen listas dollarbelopp för den högre intjänade maken och den översta raden listar dollarbelopp för den lägre intjänade maken.

Låt oss till exempel titta på en person som är gift som lämnar in gemensamt. Förutsatt att make A tjänar $ 80 000 per år och make B $ 50 000 per år, skulle make A behöva välja $ 8 420 (skärningspunkten mellan $ 80 000– $ 99 999 rad från vänster kolumn och $ 50 000– $ 59 999 kolumn från den översta raden) för att fylla i rad 1 på flera jobb Arbetsblad.

Om du har tre eller flera jobb tillsammans, mellan dig själv och din make, måste du fylla i den andra delen av arbetsbladet för flera jobb. Välj först ditt jobb som betalar högst och det näst högst betalande. Använd diagrammen på sidan 4 för att räkna ut beloppet som ska läggas till rad 2a på sidan 3. Det här steget är detsamma som exemplet ovan, förutom att du använder det näst högst betalande jobbet som det "lägre betalande jobbet".

Därefter måste du lägga till lönerna från dina två högst betalande jobb tillsammans. Använd den siffran för det "högre betalande jobbet" på grafen från sidan 4, medan du använder lönerna från det tredje jobbet som "Lägre betalande jobb." Ange mängden från diagrammet till rad 2b på sidan 3 och lägg till rad 2a och 2b tillsammans för att slutföra 2c.

Låt oss till exempel anta att make A har två jobb som tjänar $ 50.000 och $ 15.000, medan make B har ett jobb som tjänar $ 40.000. Makan A skulle ange $ 3.570 på rad 2a (skärningspunkten mellan $ 50.000– $ 59.999 från den vänstra kolumnen och kolumnen $ 40.000– $ 49.999 från den översta raden). Genom att lägga till $ 50 000 och $ 40 000 tillsammans för totalt $ 90 000, skulle maka A skriva in 3 260 dollar på rad 2c ( skärningspunkten mellan $ 80 000– $ 99 999 raden från vänster kolumn och $ 10 000– $ 19 999 kolumn uppifrån rad). Att lägga ihop dessa två belopp resulterar i $ 6 830 för rad 2c.

Du måste ange antalet löneperioder på ett år på det högst betalande jobbet på rad 3 i arbetsbladet för flera jobb-till exempel 12 för varje månad, 26 för två veckor eller 52 för varje vecka. Dela det årliga beloppet på rad 1 (för två jobb) eller rad 2c (för tre eller fler jobb) med antalet löneperioder. Ange denna siffra på rad 4 i arbetsbladet för flera jobb och rad 4c i formuläret W-4.

Alternativ C

Markera rutan i alternativ C om det bara finns två jobb totalt för er två och gör samma sak på W-4 för det andra jobbet. Att välja detta alternativ är meningsfullt om båda tjänar ungefär samma. Annars kan mer skatt hållas kvar än nödvändigt.

Steg 3: Lägg till beroende

Om du har anhöriga fyller du i steg tre för att avgöra om du är berättigad till Barnskattekredit och kredit för andra anhöriga. Enskilda skattebetalare som tjänar mindre än 200 000 dollar, eller de gifta som ansöker tillsammans som tjänar mindre än 400 000 dollar, är berättigade till barnskattelättnaden.

Tekniskt sett är IRS -definitionen av ett beroende ganska invecklad (se IRS -publikation 501 för detaljer), men det korta svaret är att ett beroende är ett kvalificerat barn eller a kvalificerad släkting vem som bor med dig och som stöds av dig ekonomiskt.

Multiplicera antalet kvalificerade barn under 17 år med $ 2000 och antalet andra anhöriga med $ 500. Lägg till dollarns summa av de två till rad 3.

Steg 4: Lägg till andra justeringar

I det här avsnittet frågar IRS om du vill ha ett ytterligare belopp undanhållet din lönecheck.

"Naturligtvis inte", säger du. "Du tar redan nog av mina pengar."

Men den information du har lämnat i föregående avsnitt kan leda till att din arbetsgivare håller för lite skatt under året. Det kan ge dig en stor skatteräkning och eventuellt underbetalningar och räntor i april.

Berätta i så fall din arbetsgivare att hålla extra pengar från varje lönecheck så att det inte händer.

Hur vet du om detta kan hända? En trolig orsak är om du får betydande inkomster rapporterade om Form 1099, som används för ränta, utdelning, eller egenföretagarinkomst som du ännu inte har betalat skatt på. Eller du kanske fortfarande arbetar men får pensionsförmåner från ett tidigare jobb eller socialpensionsförmåner.

Steg fyra i en W-4 gör att du kan hålla kvar ytterligare belopp genom att fylla i ett eller flera av följande tre avsnitt:

4 (a)

Om du räknar med att tjäna "icke-jobb" -inkomst som inte är källskyddad, till exempel inkomst från utdelning eller pensionskonton, anger du beloppet i detta avsnitt.

4 (b)

Fyll i det här avsnittet om du förväntar dig att specificera dina avdrag och vill minska ditt innehav. För att uppskatta dina 2020-avdrag, använd arbetsbladet Avdrag som finns på sidan tre i W-4-formuläret.

4 (c)

I det här avsnittet kan du hålla kvar eventuell extra skatt från din lön varje löneperiod - inklusive eventuella belopp från arbetsbladet för flera jobb, enligt beskrivningen ovan, om detta gäller dig.

Steg 5: Signera och datum W-4-formulär

Formuläret är inte giltigt förrän du har undertecknat det.

I allmänhet kommer din arbetsgivare inte att skicka formulär W-4 till IRS. Efter att ha använt det för att bestämma din innehav kommer företaget att lämna in det.

Du behöver bara fylla i det nya W-4-formuläret om du startar ett nytt jobb eller om du vill göra ändringar i det belopp som du har kvar från din lön.

Särskilda överväganden vid inlämning av formulär W-4

Om du börjar ett jobb i mitten av året och inte var anställd tidigare samma år, här är en skatterimpa som kan spara pengar: Om du kommer att anställas högst 245 dagar under året, begär skriftligen att din arbetsgivare använder deltidsmetoden för att beräkna din undanhållande.

Standardformeln för källskatt förutsätter helårsanställning, så utan att använda halvårsmetoden kommer du att hålla för mycket kvar och du måste vänta tills skattetid för att få tillbaka pengarna.

Poängen

Det är viktigt att fylla i ett W-4-formulär korrekt eftersom IRS kräver att folk betalar skatt på sin inkomst gradvis under hela året.

Om du har för lite skatt kvar kan du vara skyldig en överraskande stor summa till IRS i april, plus räntor och påföljder för att betala för lite skatt under året.

Men om du har för mycket skatt kvarhållen blir din månadsbudget snävare än den behöver vara. Du kommer också att ge regeringen ett räntefritt lån när du kan spara eller investera de pengarna. Du får inte tillbaka dina överbetalda skatter förrän året därpå när du lämnar in din deklaration och får återbetalning.

Vid den tidpunkten kan pengarna kännas som ett fall, och du kan använda dem mindre klokt än du skulle ha gjort om de hade kommit in gradvis för varje lönecheck.