Definition av Zero Balance Account (ZBA)

Vad är ett nollbalanskonto (ZBA)?

Ett nollbalanskonto (ZBA) är i stort sett exakt vad det låter som: ett checkkonto där en nollbalans upprätthålls. När det behövs medel i ZBA överförs det exakta beloppet som krävs automatiskt från ett centralt eller huvudkonto. På samma sätt sveps insättningar dagligen in i huvudkontot. Företag använder ibland nollbalanskonton för att säkerställa att medel är lätt tillgängliga i olika avdelningar, för att eliminera överskjutande saldon i separata konton och för att upprätthålla större kontroll över utbetalningen av medel. Dessa konton hanterar poster som löner, små pengar och andra liknande behov.

Hur nollbalanskonton fungerar

Huvudkontot ger en central plats för att hantera en organisations medel. När det krävs medel i ZBA

checkkonto för att täcka en avgift eller transaktion, överförs de från huvudkontot i det exakta beloppet som krävs. Det behövs ingen anställd för att göra detta manuellt, eftersom processen är helt automatiserad.

Genom att koncentrera medel på huvudkontot finns mer pengar tillgängliga för investeringar, snarare än att ha små dollarbelopp inaktiva inom en mängd olika underkonton. Ofta har huvudkontot ytterligare fördelar, till exempel en högre ränta på saldon, jämfört med delkontona. Huvudkontot är inte ett bankkonto, utan snarare någon annan, mer lönsam typ av bankkonto. Således maximerar ZBA: er tillgängliga medel för investeringar och minimerar risken för checkräkningsavgifter.

Att använda en ZBA för att finansiera betalkort som utfärdats av organisationen hjälper till att säkerställa att all aktivitet på korten är förhandsgodkänd. Eftersom lediga medel inte finns i ZBA, är det inte möjligt att köra en bankkortstransaktion förrän pengar har levererats till kontot. Detta kan hjälpa till att hantera företagskostnader genom att begränsa risken för att icke godkända aktiviteter äger rum.

Användningen av en ZBA som en utgiftskontrollmekanism är särskilt användbar vid hantering av oförutsedda avgifter i en stor organisation. Även om driftsavgifter ofta är lättare att förutse och finansiera, kan oförutsedda kostnader variera till sin karaktär. Genom att begränsa snabb tillgång till medel via betalkort är det mer troligt att korrekta godkännandeförfaranden kommer att följas innan köpet genomförs. Detta möjliggör enkel spårning av överföringar och avstämning mellan konton.

ZBA Särskilda överväganden

En organisation kan ha flera nollbalanskonton för att förbättra budgethanteringen och göra processen med att fördela medel mer effektiv. Detta kan innefatta att skapa en separat ZBA för varje avdelning eller funktion som ett sätt att övervaka dagliga, månatliga eller årliga avgifter.

Andra skäl för att skapa separata ZBA: er kan innebära ekonomisk förvaltning av särskilda kortsiktiga projekt eller risker för oväntade överskott. Användningen av nollbalanskonton hjälper till att förhindra överskottsavgifter utan korrekt avisering och godkännande.