W-2 blankettöversikt: Linje-för-rad-guide till formulär W-2

Vad är blankett W-2: löne- och skatteuppgifter?

Blankett W-2, även känd som löne- och skatteutlåtandet, är det dokument som en arbetsgivare måste skicka till varje anställd och Internal Revenue Service (IRS) i slutet av året. En W-2 rapporterar de anställdas årslön och mängden skatt som hålls kvar från lönecheckarna. En W-2-anställd är någon vars arbetsgivare drar skatt från sina lönecheckar och lämnar denna information till regeringen.

Vem lämnar in blankett W-2: löne- och skatteuppgifter?

En arbetsgivare är lagligt skyldig att skicka ut ett W-2-formulär till varje anställd till vilken de betalade lön, lön eller annan form av ersättning. Detta inkluderar inte avtalade eller egenföretagare

, som lämnar skatt med olika blanketter. Arbetsgivaren måste skicka arbetstagaren W-2-formuläret senast den 1 januari. 31 varje år, så att den anställde har gott om tid att lämna inkomstskatt före tidsfristen (som är 15 april de flesta åren).

Arbetsgivare måste också använda W-2-formulär för att rapportera Federal Insurance Contributions Act (FICA) skatter för sina anställda under hela året. I slutet av januari måste arbetsgivare för föregående år lämna in formulär W-2, tillsammans med formulär W-3, för varje anställd hos Socialförsäkringsförvaltningen (SSA). SSA använder informationen på dessa blanketter för att beräkna de socialförsäkringsförmåner som varje arbetstagare har rätt till.

Skattehandlingar lämnas in för föregående år. Till exempel, om du får ett W-2-formulär i januari 2021 återspeglar det din inkomst du tjänat för 2020.

Så här lämnar du in blankett W-2: Löne- och skatteuppgifter

Om du är anställd i ett företag och får en W-2 för din inkomstskatt skickas den automatiskt till dig varje år av din arbetsgivare. Din arbetsgivare kommer också att skicka en kopia av din W-2 till IRS.

Informationen som tillhandahålls den Form W-4 (eller ibland Form W-9) när du anställs för första gången ger den information ditt företag behöver för att hålla reda på löner, skatt fördröjning, arbetsgivarförmåner och bidrag före skatt till exempelvis en pension på 401 (k) planen. W-4-formuläret säger arbetsgivaren mängden skatt som ska undantas från en anställd lönecheck baserat på personens civilstånd, antal bidrag och anhöriga och andra faktorer.

När du förbereder din inkomstskatt måste du mata in data som finns på din W-2 i a Form 1040 individuell deklaration, antingen för hand eller elektroniskt. Online skatteförberedande programvara låter dig nu importera informationen på din W-2 direkt från din löneleverantör i många fall.

Vilken information innehåller formulär W-2: Löne- och skatteuppgifter?

Varje W-2 har samma fält, oavsett arbetsgivare. W-2-blanketter är indelade i statliga och federala sektioner eftersom anställda måste lämna skatt på båda nivåerna. Vissa fält ger arbetsgivarens information, inklusive företagets Arbetsgivarens identifieringsnummer (EIN) (federal) och arbetsgivarens statliga id -nummer. De återstående fälten är mestadels uppgifter om den anställdes inkomst från föregående år.

Den anställdes totala intäkter från arbetsgivaren för året registreras, tillsammans med beloppet som hålls i skatt från de anställdas lönecheckar, separerade i källskatten för federal inkomstskatt, socialförsäkringsskatt och Mer. Om den anställde också arbetar för tips visar ett fält hur mycket pengar i tips den anställde tjänat för året.

Om du arbetar med flera jobb som tillhandahåller W-2 måste du mata in var och en separat.

När den anställde lämnar in skatt dras beloppet för skatt som innehas enligt W-2-formuläret från deras bruttoskatteplikt. Om mer skatt innehölls än den anställde är skyldig, återbetalas.

IRS använder också formulär W-2 för att spåra en anställds inkomst och skattskyldighet. Om inkomsten som rapporteras om en anställds skatter inte överensstämmer med den inkomst som anges på formulär W-2, kan IRS granska skattebetalaren. Skattebetalarna är dock skyldiga att rapportera alla löner, löner och tipsinkomster även om den inkomsten inte rapporteras på en W-2.

Så här läser du formulär W-2: Löne- och skatteuppgifter

W-2-formulär innehåller både numrerade och bokstäverade rutor som en arbetsgivare måste fylla i och återspeglar hur mycket du tjänat och skatter undanhållna.

Rutor A till F

De bokstäverade rutorna på en W-2 innehåller namn och adress på dig och din arbetsgivare, ditt personnummer och din arbetsgivares EIN och statliga id-nummer.

Rutor 1 och 2

Ruta 1 visar din skattepliktiga inkomst, inklusive löner, löner, tips och bonusar, medan ruta 2 visar hur mycket federal inkomstskatt din arbetsgivare innehöll från din lön.

Rutor 3 och 4

I ruta 3 anges hur mycket av dina inkomster som var föremål för socialförsäkringsskatt och ruta 4 hur mycket social trygghetsskatt som innehölls.

Rutor 5 och 6

Ruta 5 beskriver hur mycket av din lön som är föremål för Medicare skatt och ruta 6 hur mycket som innehölls. Medarbetardelen av Medicare -skatten är 1,45%.

Rutor 7 och 8

Om en del av din lön är i form av tips visar dessa rutor hur mycket du rapporterade i tips (ruta 7) och hur mycket din arbetsgivare rapporterade i tips som det betalade till dig (ruta 8).

Ruta 9

Den här rutan användes för att återspegla en nu avvecklad skatteförmån, så den lämnas tom.

Ruta 10

I ruta 10 redovisas hur mycket du fått från din arbetsgivare i vårdberoende (om tillämpligt).

Ruta 11

Den här rutan beskriver hur mycket uppskjuten kompensation du fick från arbetsgivaren i en icke-kvalificerad plan.

Ruta 12

Ruta 12 innehåller information om andra typer av ersättningar eller nedsättningar från din skattepliktiga inkomst och en enda eller dubbel bokstavskod som motsvarar varje. Det kan till exempel inkludera bidrag till a 401 (k) plan. Koder är detaljerade i IRS W-2-instruktioner.

Ruta 13

Den här rutan har tre underrutor avsedda att rapportera löner som inte är föremål för federal inkomstskatt, om du deltog i en arbetsgivarsponserad pensionsplan, eller om du fick sjuklön via en tredje part, till exempel en försäkring.

Ruta 14

Ruta 14 tillåter en arbetsgivare att rapportera annan ytterligare skatteinformation som kanske inte passar in i de andra delarna av ett W-2-formulär. Några exempel är statliga invaliditetsförsäkringsskatter som hålls kvar och fackliga avgifter.

Lådor 15-20

De sex sista rutorna på en W-2 avser alla statliga och lokala skatter, inklusive hur mycket av din lön som är föremål för dessa skatter och hur mycket som innehölls.

Alla kopior av formulär W-2 är tillgängliga på IRS: s webbplats.

Relaterade skattedokument

Form W-4 kompletteras av varje anställd för att hålla inne. Arbetsgivaren använder informationen för att avgöra hur mycket skatt som ska hållas undan från arbetstagarens lönecheckar. De flesta anställda måste fylla i detta formulär när de börjar arbeta på ett företag.

Om den anställde betalas $ 600 eller mer för företaget under året, utfärdar företaget a 1099 formulär visar de intäkter och avdrag som gjorts. Detta kommer vanligtvis i slutet av januari nästa år.

Form W-2G är en skatteformulär som en spelanläggning som ett kasino kan skicka dig om du fick vinster från spel under föregående år.

Studenter får ett 1098-E-uttalande för varje år som de betalat ränta på ett federalt studielån. Studenter får också ett 1098-T-uttalande som rapporterar collegeundervisningskostnader som kan ge studenter rätt till skatteavdrag eller krediter.

Vanliga frågor

Hur kan jag få min W-2?

Din arbetsgivare måste varje år förse dig med kopior av din W-2 om du är berättigad att få en. Fristen för företag att tillhandahålla detta formulär är vanligtvis i slutet av januari eller början av februari efter beskattningsåret som just slutade. W-2 kan skickas via post som en papperskopia eller göras tillgänglig online i elektronisk form, antingen direkt via arbetsgivaren eller via deras löneutlämnare.

Hur mycket pengar behöver du tjäna för att få en W-2?

I allmänhet får du en W-2 från en arbetsgivare om du tjänat minst $ 600 under ett visst år. Du kommer också att få en W-2 om du hade undanhållit skatter för att få något belopp från din arbetsgivare. Observera att om du var en kontrakterad person och inte en anställd kommer du sannolikt att få 1099 istället för en W-2.

Vad gör jag om jag tappar bort min W-2?

Om din W-2 är tillgänglig online kan du komma åt den så många gånger du behöver. Om du tappar bort ditt lösenord eller dina autentiseringsuppgifter kan du ofta begära automatisk lösenordsåterställning. Om du fortfarande behöver hjälp med att komma åt din information online, eller om du behöver begära en ny papperskopia, bör du kontakta din löne- eller HR -chef.

Vad är skillnaden mellan en W-2 och en W-4?

En W-4 fylls i av anställda för att förse sin arbetsgivare med sitt skatte-ID-nummer (vanligtvis SSN), civilstånd, antal bidrag och anhöriga och hur mycket skatt som ska hållas för varje lönecheck. W-4 fylls i när en anställd först anställs eller om några ändringar måste göras i arkiveringsstatus eller innehav. W-2 fylls i av arbetsgivare i slutet av beskattningsåret och skickas till anställda för att mata in sina deklarationer.