Rulla din pension till en Roth IRA: för- och nackdelar

Om du har en traditionell förmånsbestämd pensionsplan där du arbetar kan du ha möjlighet att ta pengarna som ett engångsbelopp när du lämnar ditt jobb eller går i pension. En av de saker du kan göra med pengarna är att rulla över dem till ett Roth individuellt pensionskonto (Roth IRA).

Den här artikeln tittar på för- och nackdelarna med pension-to-Roth IRA-rullningar.

Rolling a Pension Into a Roth IRA: En översikt

De två huvudtyperna av arbetsgivares pensionsplaner är avgiftsbestämda planer och förmånsbestämda planer. I en avgiftsbestämd plan, till exempel en 401(k) eller en 403(b), bidrar du med pengar från din lönecheck, och din arbetsgivare kan

match en del av dina bidrag. Med en förmånsbestämd plan, allmänt känd som en traditionell pension, finansierar din arbetsgivare planen och lovar dig en viss förmån vid din pensionering, vanligtvis baserat på din lön och år service.

Med en avgiftsbestämd plan får du bestämma hur pengarna ska investeras, inom de valmöjligheter som planen erbjuder. Med en förmånsbestämd plan fattar din arbetsgivare investeringsbesluten och är ansvarig för att leverera sina utlovade förmåner.

När du lämnar ditt jobb kan du i allmänhet ta med dig pengarna i din avgiftsbestämda plan. Du kanske också kan ta din förmånsbestämda plan i form av en klumpsumma, om reglerna i din arbetsgivares plan tillåter det. När du går i pension kan din förmånsbestämda plan ge dig ett val mellan regelbundna betalningar för resten av ditt liv eller ett engångsbelopp just då. Beloppet på engångsbeloppet kommer att beräknas utifrån din ålder, räntesatser, värdet av de förmåner som du skulle ha rätt till i framtiden och i vilken utsträckning du är intjänad i planen.

Om du lämnar ditt jobb kan du ofta lämna din pension bakom dig hos din arbetsgivare och börja ta ut månatliga förmåner efter att du når pensionsåldern, om inte din arbetsgivare avslutar sin pensionsplan sålänge. I vissa fall har du inget val; om din pension är värd 5 000 USD eller mindre får din arbetsgivare lämna över den till dig som ett engångsbelopp oavsett om du vill ha det så eller inte. Detta kallas en utbetalning.

Fördelar med att rulla din pension till en Roth IRA

Skattefria uttag

När dina pengar är i Roth IRA kommer du att njuta av alla skatteförmåner som en Roth ger. Efter att du har haft ett Roth-konto i minst fem år kommer dina uttag att vara skatte- och strafffria så länge du är 59½ år eller äldre. Det finns också några flexibla undantag från dessa regler.

Mer kontroll över investeringar

Med en Roth IRA har du kontroll över hur dina pengar investeras; med din pension tog din arbetsgivare dessa beslut. Till exempel, du kan investera mer aggressivt än din arbetsgivare gjorde, i hopp om en högre avkastning, om du är villig att ta det tillägg risk.

Enklare tillgång till dina pengar

På grund av dess flexibla undantag för tidiga uttag kan du ta ut pengar från Roth nästan när som helst (även om det kan finnas skatter och straffavgifter). Med din pension måste du i allmänhet vänta minst till 59½ års ålder för att få något. Vissa förmånsbestämda planer tillåter dock lån.

Inga nödvändiga minimidistributioner (RMDs)

Icke-Roth pensionskonton, såsom traditionella IRA, är föremål för obligatoriska minimidistributioner (RMD) efter att du fyllt 72 år. Din arbetsgivares förmånsbestämda pension kan också kräva att du börjar ta utdelningar vid en viss tidpunkt. I båda fallen måste du betala skatt på pengarna du får. Med en Roth IRA, däremot, behöver du aldrig ta ut pengar under din livstid, vilket gör det möjligt att lämna hela kontot till dina arvingar om du vill och har råd.

Nackdelar med att rulla din pension till en Roth IRA

Du är skyldig skatt i förväg

Om du bestämmer dig för att överföra din pensionsklumpsumma till en Roth IRA, kommer du att vara skyldig inkomstskatt på pengarna precis som du skulle göra med alla andra Roth IRA-avgifter. Efter det kommer pengarna i din Roth att växa skatt uppskjuten och vara berättigade till helt skattefria uttag om du uppfyller reglerna.

Ansvar för investeringar

Istället för att lämna bördan på din arbetsgivare, kommer du att vara ansvarig för att bestämma hur du ska investera pengarna i din IRA. Du kan se detta som en fördel eller en nackdel beroende på hur bekväm du är med förvalta investeringar.

Inga garantier

När dina pengar finns i en pensionsplan lovar din arbetsgivare att du kommer att få förmåner på ett visst dollarbelopp med början någon gång i framtiden. Medan vissa arbetsgivare inte håller sina löften av en eller annan anledning, kan dina förmåner vara försäkrade av den federala Pension Benefit Guaranty Corp. Roth IRA har inga sådana garantier.

När en pension-till-Roth IRA-övergång är vettig

Om din pensionsklumpsumma är relativt liten, kan det vara att rulla över det till en Roth IRA och betala skatt på pengarna nu. en värdefull avvägning, speciellt om du är ung och din Roth IRA kommer att ha år, till och med årtionden, av tillväxt framför sig. Alla dessa pengar kommer då till dig skattefritt vid pensioneringen.

Med en större summa vill du vara mer försiktig. En övervägande är din skattetabell. Låt oss säga att du är singel och din modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) är $100 000 per år. I så fall är din högsta marginalskatteklass 2022 24 %. Den gränsen slutar på $170 050, och alla inkomster över det beskattas med 32%. Så om du vill rulla över ett engångsbelopp på 100 000 USD måste du betala 24 % skatt på de första 70 050 USD och 32 % skatt på de återstående 29 950 USD.

Ett sätt att minska din skattekostnad skulle vara att rulla din klumpsumma till en traditionell IRA konvertera den i etapper till en Roth IRA. Du är fortfarande skyldig skatt på pengarna som du konverterar, men du kommer att ha viss kontroll över den skatteklass som den faller in i.

Med en traditionell IRA kommer du inte att vara skyldig någon skatt på övergången så länge du uppfyller reglerna för antingen en direkt övergång eller en 60-dagars övergång.

Vid en direkt övergång kommer administratören av din pension att föra över pengarna direkt till ekonomin institution som kommer att hålla din IRA eller göra en check till den institutionen och ge den till dig deposition. I en 60-dagars rollover kommer pensionsadministratören att göra ut checken till dig, och du har 60 dagar på dig att sätta in alla eller en del av pengarna till IRA; förvaltaren kommer också att hålla inne 20 % för skatter. Om du missar tidsfristen på 60 dagar är du skyldig skatt på hela beloppet.

Om du är nära pensionsåldern kan du dock göra bättre att antingen lämna pensionspengar hos din arbetsgivare eller helt enkelt rulla in dem till en traditionell IRA och inte konvertera till en Roth. Hur som helst kommer du att betala skatt på utdelningarna du får, men då kan du vara i en lägre skatteklass.

Poängen

Om du har traditionell pension på jobbet kan du ha möjlighet att ta ut ett engångsbelopp när du byter jobb eller går i pension. Du kan sedan återinvestera de pengarna. Om du rullar över det till en traditionell IRA, behöver du inte betala några skatter förrän du gör uttag. Om du väljer en Roth IRA måste du betala skatt på pengarna i förväg, men dina framtida uttag kan vara skattefria. Om du bestämmer dig för att gå med Roth, kan du minska skatteeffekten genom att sätta in pengarna först i en traditionell IRA och omvandla dem till en Roth IRA under en serie av år.