Guide till husskatteavdrag
Före Lagen om skattesänkningar och jobb från 2017, kan husägare göra anspråk på en uppsjö av extra skatteavdrag. Men dessa är inte längre ett alternativ. Efter lagens passage är det mer komplicerat att få avdrag när du lånar mot ditt hems eget kapital, men fortfarande möjligt om du möter vissa kriterier.
Viktiga takeaways
- Ränta som betalas på ett bostadslån eller HELOC kan fortfarande vara avdragsgill.
- Ta inte ett HELOC eller bostadslån bara för skatteavdraget.
- Det höga schablonavdraget innebär att även de som kan göra anspråk på ett bostadsrättsavdrag kanske inte finner det fördelaktigt att göra det.
Typer av Home Equity
Det finns två huvudsakliga sätt att låna mot ditt hem rättvisa. Du kan ta ut en bostadslån, eller så kan du ta ut en home equity line of credit (HELOC). Båda låter dig låna mot det egna kapitalet du har i ditt hem, vanligtvis till mycket lägre räntor än andra osäkrad former av skuld. Att välja mellan de två beror på din nuvarande situation, specifikt hur mycket pengar du behöver under vilken tidsperiod. Både ett bostadslån och HELOC har samma sak
risk av utmätning om du inte kan betala tillbaka dem, eller går under vattnet om ditt hems värde sjunker avsevärt. Både bostadslån och HELOC har samma regler om avdrag för bostadsskatt.Specifika skatteregler
För att kvalificera dig för skatteavdrag för ditt bostadslån eller HELOC måste du uppfylla vissa kriterier.
Endast räntan på bostadslånet eller HELOC får dras av, och den måste användas för att "köpa, bygga eller väsentligt förbättra skattebetalarens hem som säkrar lånet."
Internal Revenue Service anger inte uttryckligen vad som räknas och inte räknas under "köp, bygg, förbättra." Om du är osäker på om dina utgifter kommer att räknas, spara dina kvitton och rådfråga en skatteförberedare för specifik rådgivning.
Förutom att begränsa avdraget till vissa utgifter, är ränteavdraget endast tillgängligt för ett totalt lånebelopp på 750 000 USD. Det betyder att om du begär bolåneränteavdrag för både ditt primära bolån och ditt bostadslån eller HELOC, kan du bara kräva ränta på upp till 750 000 USD i kombinerat lån saldon.
Sänk din skattebörda
Att utnyttja ditt hems eget kapital bara för att sänka dina skatter kanske inte är det bästa ekonomiska valet. Det höga standardavdraget innebär att du kanske inte ens har skattebesparingar och även om du gör det så betalar du pengar till banken för att undvika att betala en liknande summa pengar till Uncle Sam och urholka ditt hems eget kapital i bearbeta.
Specificering vs. schablonavdraget
Förutom att begränsa yrkandet om ränteavdrag för bolån, höjde lagen om skattesänkningar och jobb avsevärt också schablonavdrag. År 2022 är standardavdraget $12 950 för de som lämnar in separat eller $25 900 för gifta par som lämnar in gemensamt.
Detta innebär att för de som inte redan specificerar, såvida de inte har en särskilt hög ränta och lånesaldon, kan standardavdraget resultera i den högsta återbetalningen. För de redan specificering av andra skäl, kan lägga på hem equity skatteavdrag minska deras skatteräkning.
Vad är skillnaden mellan ett HELOC och ett bostadslån?
En HELOC och ett bostadslån båda använder det egna kapitalet du har i ditt hem som säkerhet. En HELOC är en kreditgräns som låter dig spendera, eller inte spendera, upp till din gräns efter behov och betala ner över tiden. Ett bostadslån är ett lån till ett fast belopp som du betalar fast ränta på under en viss tidsperiod.
Hur mycket kapital behöver du för ett bostadslån eller HELOC?
Individuella krav varierar mellan långivare, men du behöver minst 75% eget kapital i ditt hem för en HELOC. De flesta långivare kräver minst 80 % eget kapital för ett bostadslån.
Hur beräknar jag eget kapital i mitt hem?
För att beräkna andelen eget kapital du har i ditt hem, subtrahera det aktuella saldot på eventuella lån du har på ditt hem från det aktuella uppskattade värdet på din bostad. Dela sedan den siffran med värdet på ditt hem. Så här fungerar det med ett hem värderat till 400 000 $ med ett lånesaldo på 300 000 $.
$400,000 - $300,000 = $100,000
$100,000 ÷ $400,000 = 25%
Med andra ord har denna husägare 25% eget kapital.
Poängen
Nyare skatteregler tillåter dig fortfarande att göra anspråk på ett skatteavdrag för bostadskapital på räntan som betalas på ditt HELOC- eller bostadslån så länge du använder pengarna för att köpa, bygga eller väsentligt förbättra fastigheten är HELOC eller bostadslånet baserat på. Med det ökade schablonavdraget kan det hända att du inte kommer att kräva räntan som betalats för skatteavdraget för bostadsrätter om du inte ska specificera din avkastning.