Säker skatteplanering för filer med högt värde

När de rika pratar om skatteplanering, de gör det i tysta toner - tittar över axlarna som om deras önskan att spara pengar fuskar regeringen. Ändå är verkligheten, Internal Revenue Service (IRS) har ingen partiskhet mot någon skattebetalare som utnyttjar juridiska metoder för skatteminimering - oavsett deras inkomstnivå.

Tyvärr har de rika många av de vanligaste skattelättnader avvecklas på grund av deras höga inkomstnivåer. Det betyder inte att det inte finns lagliga skatteplaneringsmöjligheter för de välbärgade. Med lite kunskap, kreativitet och omtanke, människor i en högre skattetabell kan spara mer på sina skatter än den genomsnittliga amerikanen tjänar varje år.

Juridiska strategier för skydd av sysselsättningsinkomster

I sin ögonöppnande bok, "The Millionaire Next Door", avslöjade Thomas Stanley att två tredjedelar av miljonärerna i USA vid den tiden var egenföretagare eller småföretagare. Ännu fler av dessa personer arbetade för externa företag och drev små hemföretag vid sidan om.För dem litet företag ägare, det finns massiva skatteplaneringsmöjligheter som inte omfattas av de vanliga inkomstbegränsningarna.

En av de största skattereduktionerna är kanske användningen av småföretag pensionsplaner. Enligt tidigare lagar inkluderar IRS vanligtvis inte pengar som bidragit till dessa planer i vinsten från en företagare eller egenföretagare.Om en välbärgad skattebetalare kan fördröja alltför stora utgifter fram till pensionen kan beskattning av dessa medel undvikas.

Skydda inkomster genom att maximera användningen av småföretagshälsovård och personalförmåner är ett annat alternativ. Genom att ställa upp hälsosparkonton (HSA), hälsoersättningsarrangemang,och avsnitt 125 -planer, utgifter som skulle ha varit högre än avdrag trösklar för enskilda skattebetalare kan betalas före skatt genom verksamheten.

Ett annat lagligt inkomstskyddstrick är att sätta avkommor på ett företags lönelista. Det ger två stora fördelar: FICA och federala arbetslöshetsskatter kanske inte behöver betalas om barnet är minderårigt, och barnet kanske kan bidra till ett individuellt pensionskonto (IRA) av förvärvsinkomsten. Att anställa en make får liknande resultat.För det finns en årligt tak på mängden FICA en individ måste betala kan en make kompenseras betydligt högre än gränsen.Om du gör det kan det innebära att en make betalar mindre till Social trygghet system, men det ger också ett par möjlighet att investera privat istället för att lägga det i händerna på socialförsäkringssystemet.

Strategier för skydd av investeringsinkomster

De Roth IRA är en av de största skatteplaneringsmöjligheterna som kan komma på årtionden. Tyvärr får många välbärgade investerare inte använda dem eftersom deras justerade bruttoinkomster (AGI) är för höga. Dessa investerare kan överväga att finansiera en icke-avdragsgill traditionell IRA. Även om dessa IRA inte ger några förskottsavdrag eller skattefria uttag kan intäkterna fortfarande samlas på en uppskjuten skatt på lång sikt.

En annan underutnyttjad teknik för skattereduktion är "tax lot matching". Denna teknik gör det möjligt för en investerare att ange vilka specifika aktier i en aktie eller fond som säljs, till skillnad från standard IRS -metoden för först in först ut (FIFO). Skattelottmatchning kan ge enorma besparingar när aktier i ett aktie som visar liten vinst eller till och med förlust säljs istället för aktier från långsiktiga investeringar som visar betydande vinster.

Rika investerare med barn har ytterligare möjligheter till skydd kapitalavkastning och vinster från IRS. En av de mest populära, enhetlig överföringsgåva till minderåriga (UTMA) depåkonto, har fallit ur rampljuset sedan introduktionen av 529 planer. Även om dessa konton kanske inte längre är de bästa högskolebesparingarna, erbjuder de en unik möjlighet. En förälder som äger mycket uppskattade aktier kan "gåva" aktien till ett barn, få barnet att sälja det och sedan rapportera en del av vinsten till barnets betydligt lägre skattetabell.

Rika föräldrar och morföräldrar har en unik möjlighet att använda avsnitt 529 -planer för att flytta pengar ur sina gods och skydda tillväxten av betydande belopp från framtiden inkomstskatt om det används för högskolekostnader för någon familjemedlem. Under Internal Revenue Code (IRC) kan alla givare ge upp till fem gånger sin årliga gräns för uteslutning av gåvor till ett avsnitt 529 konto för ett barn, så länge flera gåvor till samma person inte ges under de fem åren följande.

Sist men inte minst bör välbärgade investerare som har en välgörenhetsserie undvika att donera kontanter så mycket som möjligt. IRS gör det möjligt för investerare att donera väsentligt uppskattat värdepapper till ideella organisationer och ta en avskrivning för hela beloppet. Detta sparar investerare besväret med att behöva sälja tillgångarna själva, betala skatt på vinsten och ge mindre donationer till välgörenhet. Kort sagt, donera aktien och behåll kontanterna.

Tvivelaktiga strategier att undvika

Som nämnts tidigare har IRS inga problem med att förmögna investerare undviker så mycket beskattning som är lagligt tillåtet. Ändå skulle ingen artikel om välbärgade skatteplaneringsstrategier vara komplett utan en varning om de metoder som kan landa dig i varmt vatten. Även om du kan höra folk som skryter om dessa strategier på cocktailsfester, varnas det - de kan leda till böter och till och med fängelse.

Den mest populära av de kränkande skattestrategier som får tung IRS -åtal är offshore tillgångar. Även om det kan låta mycket övre skorpan att ha ett schweiziskt eller Caymanöar bankkonto, är dessa konton olagliga när de används för att undvika amerikanska inkomstskatter.Dessutom sätter de olika reglerna efter 9/11 strikta gränser för hur mycket pengar som kan vara överförd offshore och för vilka ändamål. Om någon rekommenderar att du använder en av dessa förtroende, vill du få andra och tredje åsikter från oberoende skattepersonal.

IRS rynkar också på rynkor på rika investerare som utför transaktioner som inte är "armlängds" för att undvika beskattning. Kort sagt, alla transaktioner mellan närstående parter bör genomföras som om de gjordes mellan fullständiga främlingar.Till exempel uppskattade föräldrar som säljer fastighet till sina barn för hälften av marknadspris (för att undvika att betala skatt på vinsten) skulle sannolikt inte göra detta med en helt främling. Rika skattestrategier som inte görs på ett armlängds sätt är föremål för IRS-åtgärder.

Slutligen, familjebolag (FLP) har blivit ett populärt sätt att försöka överföra tillgångar till nästa generation, där föräldrarna både behåller kontrollen över tillgångarna och undviker gåvoskatt regler. Även om det finns fall där sådana partnerskap kan struktureras ordentligt, missbrukas de tillräckligt för att få stor granskning från IRS. Använda en FLP kommer troligen att placera dig och alla dina andra skattestrategier under mikroskopet.

Poängen

Det ryktas om att Warren Buffett, en av världens rikaste män, betalar mindre i skatt än sin sekreterare. Oavsett om det är helt sant eller inte, är det inte utanför möjligheten för någon som gör det hundratusentals dollar för att betala nära lika mycket skatt som någon som bara tjänar en bråkdel av det. Tricket är att vara medvetet och strategiskt om att använda juridiska välbärgade skatteplaneringsstrategier i god tid före din skattefrist. Om du gör det säkerställer du och dina familjemedlemmar, inte IRS, det ultimata förmånstagare av ditt hårda arbete.