Vad är riskfinansiering?

Riskfinansiering är bestämningen av hur en organisation kommer att betala för förlusthändelser på det mest effektiva och billigaste sättet som möjligt. Riskfinansiering innebär att identifiera risker, bestämma hur risken ska finansieras och att övervaka effektiviteten av den finansieringsteknik som väljs.

Nedbrytning av riskfinansiering

Riskfinansiering är utformad för att hjälpa ett företag att anpassa sin önskan att ta på sig nya risker för att växa, med dess förmåga att betala för dessa risker. Företag måste väga de potentiella kostnaderna för sina handlingar och om åtgärden kommer att hjälpa verksamheten att nå sina mål. Verksamheten kommer att undersöka sina prioriteringar för att avgöra om den tar på sig en lämplig risk för att uppnå sina mål. Den kommer också att undersöka om den tar rätt typer av risker och om kostnaderna för dessa risker redovisas ekonomiskt.

Företag har en mängd olika alternativ när det gäller att skydda sig mot risker. Kommersiella försäkringar, captive-försäkringar, självförsäkringar och andra alternativa risköverföringssystem är tillgängliga, även om effektiviteten hos varje beror på organisationens storlek, organisationens ekonomiska situation, de risker som organisationen står inför och organisationens övergripande mål. Riskfinansiering strävar efter att välja det alternativ som är minst kostsamt, men den måste också säkerställa att organisationen har de finansiella resurserna tillgängliga för att fortsätta sina mål efter en förlusthändelse.

Processen för att fastställa riskfinansiering innebär vanligtvis att ett företag förutsäger de förluster som de förväntar sig att uppleva under en tidsperiod och sedan bestämmer nettonuvärde av de kostnader som är förknippade med de olika riskfinansieringsalternativ som de har tillgång till. Varje alternativ kommer sannolikt att ha olika kostnader, beroende på vilka risker som behöver täckas förlustutveckling index som är mest tillämpligt på företaget, kostnaden för att underhålla en personal för att övervaka programmet och eventuella konsulterande, juridiska eller externa experter som behövs.

Riskfinansiering som en indikator på finansiell hälsa

Hur ett företag hanterar situationer som kräver riskfinansiering är en bra indikator på den organisationens konkurrenskraft och potential för långsiktig framgång. Det beror på att riskfinansiering beror på företagsledares förmåga att identifiera och övervaka nyckeltal som ger insikt om dess ekonomiska hälsa. En av de mest accepterade av dessa nyckelmått är Cost of Risk (COR), ett kvantitativt mått på de totala direkta och indirekta utgifterna för att minska riskexponeringarna. Även om det vanligtvis tolkas för att endast fånga de kostnader som uppstår från försäkringsverksamhet (d.v.s. kvarhållna förluster, riskkontroll kostnader, försäkringspremier och administrationskostnader), fångar sann COR utgifter (riskutgifter) från extern risköverföring, behållna/egenförsäkrade förluster, externa konsultarvoden, intern programadministration, säkerhetskostnader och missade alternativkostnader.