403(b) vs. Roth IRA: Vad är skillnaden?
403(b) vs. Roth IRA: En översikt
Både 403(b) planer och Roth individuella pensionskonton (IRA) är fordon avsedda för användning i pensionsplanering. En Roth IRA är ett fordon för personlig pensionsplanering som kan användas av alla. Noterbart är att 403(b)-planer liknar 401(k)-planer genom att de erbjuds av arbetsgivare, men vilken plan som erbjuds beror på typen av arbetsgivare.
En 403(b)-plan är ett pensionskonto som endast kan erbjudas av offentliga skolsystem, ideella organisationer och vissa kyrkor och sjukhus. Om du faller inom denna kategori av anställning, kanske du undrar över skillnaderna mellan de två fordonen och hur du gör det optimera deras användning.
Viktiga takeaways
- Både 403(b) och Roths individuella pensionskonton (IRA) är fordon som används för pensionsinvesteringar.
- 403(b)-konton erbjuds av offentliga arbetsgivare och vissa ideella, skattebefriade arbetsgivare.
- Roth IRA kan öppnas av vem som helst.
- 403(b) och Roth IRA har olika regler och maximala bidragsgränser.
403(b)
Både 401(k)-planer och 403(b)-planer erbjuds genom arbetsgivare. När dessa planer är tillgängliga för dig erbjuder de en fantastisk möjlighet att både spara och potentiellt få extra lön i form av matchande förmåner. Matchande förmåner matchar det belopp som du bidrar till planen, ofta dollar för dollar, upp till en angiven gräns.
En 403(b)-plans investeringsalternativ bestäms av din arbetsgivare. En anställd som investerar i en 403(b)-plan måste välja bland de investeringar som är tillgängliga inom planen. Som sådan kan varje enskild arbetsgivares 403(b)-plan vara olika, så det är viktigt att läsa det finstilta och förstå alternativen. I allmänhet, förutom matchande förmåner, kan planer erbjuda speciella plankontoalternativ, lån och andra bestämmelser som kan möjliggöra tillgängliga kontanter.
Noterbart är att 403(b)-planer har maximala bidragsgränser, som är viktiga att identifiera årligen, eftersom de ökar med årliga levnadskostnadsjusteringar. Under 2022 kan du bidra med 20 500 USD (22 500 USD för 2023).
Anställda över 50 år har möjlighet att bidra med 6 500 USD extra fångstbidrag för totalt 27 000 USD 2022 (ett återhämtningsbidrag på 7 500 USD 2023 för totalt 30 000 USD). Övergripande kan anställda och arbetsgivare bidra med totalt 61 000 USD 2022 (66 000 USD 2023).
Hur 403(b)-planer beskattas
I en 403(b)-plan dras schemalagda bidrag från din lönecheck innan skatter beräknas. Detta kallas a bidrag före skatt, och det anses vara en typ av skatteavdrag, eftersom det sänker den beskattningsbara inkomsten.
Till exempel, en individ som tjänar 3 000 USD under en löneperiod och hamnar i en skatteklass på 15 % betalar 450 USD i inkomstskatt. Om samma individ bidrar med $500 till en 403(b)-plan, beräknas skatten på en inkomst på $2 500, vilket ger skatteräkningen till $375.
Med hjälp av dessa beräkningar gör 403(b)-deltagaren ett betydande bidrag till pensionskontot och sparar $75 i skatt vid tidpunkten för bidraget; dock är alla bidrag som du gör till en Roth IRA alltid tillgängliga för uttag, skatte- och strafffria.
Bidrag till 403(b)-planer görs med dollar före skatt, vilket innebär att du betalar skatt på utdelningar, medan bidrag till Roth IRA kommer från efter skatt dollar, vilket resulterar i skattefria distributioner.
Eftersom 403(b) bidrag görs före skatt, måste du betala skatt på de uttag som du gör i pension. Utdelningar kan påbörjas utan straff vid 59½ års ålder. Skattesatsen på dessa uttag baseras på den skatteklass som du hamnar i när uttagen görs.
En annan skattefördel för 403(b)-planer är att tillväxt i förvaltningstillgångar skjuts upp med skatt. Detta innebär att all utdelning, intressera, och realisationsvinster erhållna i planen ackumuleras skattefritt tills de tas ut som inkomst.
Roth IRA
En Roth IRA investeras vanligtvis via ett separat personligt konto såvida det inte erbjuds inom en 403(b)-plan. Oavsett, reglerna för Roth IRAs är alla desamma.
Individuella Roth IRA: er kan öppnas genom nästan alla stora mäkleri i USA. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade och TD Ameritrade erbjuder alla Roth IRA. En av de viktigaste skillnaderna mellan en 403(b) och en Roth IRA är att en Roth IRA vanligtvis är ett separat personligt konto som inte behöver justeras genom anställning ändringar.
En 403(b)-plan kommer att hållas hos en arbetsgivare, medan en individuell Roth IRA hålls hos en mäklare, utan behov av ledningsjusteringar om du byter jobb. Om du lämnar en arbetsgivare, ett 403(b)-konto förblir vanligtvis fortfarande öppet, men många investerare kommer ofta att överföra pengarna i konsolideringssyfte.
En Roth IRA har inte fördelen av att matcha förmåner, därför är alla pengar du bidrar med till Roth IRA dina egna. År 2022 kan du bidra med maximalt 6 000 USD till en Roth IRA (6 500 USD 2023). Om du är 50 år eller äldre kan du bidra med ytterligare 1 000 USD i återhämtning, totalt 7 000 USD 2022 och 7 500 USD 2023.
Det finns inkomstgränser för att få bidra till en Roth IRA. År 2022, om ni är gifta som lämnar in gemensamt, kan ni bidra med maxbeloppet om er modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) är mindre än 204 000 USD (218 000 USD för 2023). Om din inkomst faller i intervallet $204 000 till $214 000 ($218 000 till $228 000 för 2023), kan du bidra med ett reducerat belopp. Om det är $214 000 eller mer ($228 000 för 2023), kan du inte bidra till en Roth IRA för året.
Om du lämnar in singel är dessa belopp för 2022 $129 000 ($138 000 för 2023), $129 000 till $144 000 ($138 000 till $153 000 för 2023) och $144 000 eller mer ($3052).
Om du är gift separat och bott med din make när som helst under året, kan du inte bidra om din MAGI är $10 000 eller högre. Det finns inga inkomstgränser för en 403(b). Dessa regler gäller både 2022 och 2023.
| 2022 Roth IRA Bidragsgränser och inkomsttrösklar | ||
|---|---|---|
| Arkiveringsstatus | 2022 MAGI | Bidragsgräns |
| Gift som ansöker gemensamt (eller kvalificerad änka (er)) | ||
| Mindre än $204 000 | 6 000 USD (7 000 USD om du är 50+) | |
| $204 000 till $213,999 | Börja fasa ut | |
| $214 000 eller mer | Ej kvalificerad för direkt Roth IRA | |
| Gift anmälan separat (och du bodde med din make när som helst under året) | ||
| Mindre än $10 000 | Börja fasa ut | |
| $10 000 eller mer | Ej kvalificerad för direkt Roth IRA | |
| Singel, hushållsföreståndare eller gifta ansöker separat (och du bodde inte med din make någon gång under det senaste året) | ||
| Mindre än $129 000 | 6 000 USD (7 000 USD om du är 50+) | |
| $129.000 till $143.999 | Börja fasa ut | |
| $144 000 eller mer | Ej kvalificerad för direkt Roth IRA |
| 2023 Roth IRA Bidragsgränser och inkomsttrösklar | ||
|---|---|---|
| Arkiveringsstatus | 2023 MAGI | Bidragsgräns |
| Gift som ansöker gemensamt (eller kvalificerad änka (er)) | ||
| Mindre än $218 000 | 6 500 USD (7 500 USD om du är 50+) | |
| $218.000 till $227.999 | Börja fasa ut | |
| $228 000 eller mer | Ej kvalificerad för direkt Roth IRA | |
| Gift anmälan separat (och du bodde med din make när som helst under året) | ||
| Mindre än $10 000 | Börja fasa ut | |
| $10 000 eller mer | Ej kvalificerad för direkt Roth IRA | |
| Singel, hushållsföreståndare eller gifta ansöker separat (och du bodde inte med din make någon gång under det senaste året) | ||
| Mindre än $138 000 | 6 500 USD (7 500 USD om du är 50+) | |
| $138 000 till $152,999 | Börja fasa ut | |
| $153 000 eller mer | Ej kvalificerad för direkt Roth IRA |
Hur Roth IRAs beskattas
Några av de andra stora skillnaderna mellan 403(b) och Roth IRA-fordon har att göra med skatter. Roth IRA-bidrag beaktas bidrag efter skatt. I huvudsak ger du ett bidrag från din egen ficka, som tros redan beskattas med vanliga inkomstskatteregler. Det finns inga skatteavdrag med en Roth IRA.
Inkomster i en Roth IRA är skattefria, och uttag av medel från en Roth IRA är skattefria vid pensionering. Roth IRA tillåter också skattefria uttag efter kontots femårsjubileum om alla andra kvalifikationer är uppfyllda.
Att välja rätt verktyg
När man överväger en 403(b) vs. en Roth IRA, du är inte begränsad till att öppna det ena eller det andra. Det kan vara fördelaktigt att ha båda typerna av konton när du planerar ditt pensionssparande; men om du har båda, kanske du vill välja vilken du ska prioritera när du fördelar dina medel. Observera att det finns särskilda regler om bidragsgränser vid bidrag till båda planerna.
Ett 403(b)-konto är i allmänhet det mest optimala valet om det finns anställd matchning, eftersom detta är pengar som ges till dig utöver din lön. Du måste dock betala skatt på dessa medel vid pensionering, så tänk på din förväntade skattesats då och subtrahera därefter för framtida prognoser.
Om du är intresserad av en Roth IRA är det bra att öppna ett konto så snart som möjligt för att dra nytta av uttagsförmånerna efter femårsdagen. När din Roth IRA är öppen kan du bidra med så mycket eller så lite årligen som du vill, i linje med de maximala begränsningarna. Generellt sett kan det vara optimalt att maxa dina 403(b)-bidrag först och sedan bidra till din Roth IRA.
Kan jag ha både ett 403(b) och ett Roth Individual Retirement Account (IRA)?
Ja, du kan ha båda investeringsformerna, så länge du håller dig under inkomstgränserna för Roths individuella pensionskonto (IRA). Det finns en övre gräns för hur mycket du kan tjäna på ett år och fortfarande göra skattefördelaktiga bidrag till en Roth IRA, till skillnad från en 403(b), som inte har några övre inkomstgränser. Om du tjänar mer än maxgränsen för en Roth IRA, kan du fortfarande bidra till din 403(b)-plan.
Kan jag behålla min Roth IRA om jag byter jobb?
Ja. En IRA existerar separat från arbetsgivarsponsrade planer. Vanligtvis hålls de hos en mäklare eller bank och är beroende av bidrag som du gör själv, oberoende av din arbetsgivare.
Hur mycket kan jag bidra till min 403(b)?
Bidragsgränsen för 2022 är 20 500 USD och för 2023 är 22 500 USD. Om du är över 50 år kan du ge ytterligare bidrag på upp till 6 500 USD 2022 och 7 500 USD 2023.
Poängen
Roth IRA och 403(b) planer är kompletterande verktyg för din pension. Medan Roth IRA tillåter att dina bidrag växer skattefritt, kan du bidra med ett mycket större belopp till din 403(b)-plan. Förutom högre gränser erbjuder 403(b)-planer också möjligheten för arbetsgivarmatcher, vilket i huvudsak är gratis pengar mot din pension. Att använda båda verktygen är en klok strategi för din pension.
