Kan jag rulla min Sep IRA till en traditionell IRA eller ska jag konvertera till en roth?
En förenklad anställd pension (SEP) IRA är en pensionssparande plan som upprättas av arbetsgivare-inklusive egenföretagare-till förmån för sina anställda och dem själva. Arbetsgivare kan göra avdragsgilla bidrag för berättigade anställdas räkning till sina SEP IRA.
SEP är fördelaktigt eftersom de är enkla att sätta upp, har låga administrativa kostnader och gör det möjligt för en arbetsgivare att bestämma hur mycket de ska bidra med varje år. SEP IRA har också högre årliga avgiftsgränser än standard IRA.
Viktiga takeaways
- SEP IRA är kvalificerade pensionskonton som upprättas av små företag som tillåter arbetsgivaravgifter och större avgiftsgränser än konventionella.
- Att rulla ett SEP-konto till en traditionell IRA är ganska enkelt eftersom båda behandlas likadant av IRS med hjälp av dollar före skatt.
- Konvertering till en Roth kan utlösa en skattepliktig händelse, liksom andra begränsningar för Roth -konton som måste beaktas.
I grunden kan en SEP IRA betraktas som en traditionell IRA med möjlighet att ta emot arbetsgivaravgifter. En stor fördel med en SEP IRA är att arbetsgivaravgifter tillkommer omedelbart.
Ibland kan du dock behöva rulla din SEP till ett annat kvalificerat konto - till exempel om du byter jobb eller arbetsgivaren slutar.
Konvertera till en traditionell IRA
Tekniskt sett är SEP IRA och den traditionell IRA är samma typ av konto, skattemässigt. Den enda skillnaden är att SEP IRA får ta emot arbetsgivaravgifter medan en traditionell IRA endast individuella bidrag. Så du kan kombinera SEP IRA till den traditionella IRA utan några konsekvenser, förutom vem som får bidra. När du gör det flyttar du tillgångarna som en (icke-rapporterbar) förvaltare-till-förvaltare direkt överföring. Att konvertera till en Roth IRA kan vara lite knepigare.
Konvertera till en Roth IRA
Oavsett om en konvertering till en Roth IRA är bra för dig beror på din ekonomiska profil. I allmänhet, om du har råd att betala de skatter som skulle betalas vid konverteringen - och din skatteklass under pension kommer att vara högre än din skatteklass nu - det är vettigt att konvertera dina tillgångar till Roth IRA.
Det kan låta väldigt allmänt, men bara någon som känner till din ekonomi kan ge en specifik rekommendation. Observera dock att det finns en femårsregel för Roth IRA -distributioner, så tänk också på din ålder och hur lång tid det kommer att ta innan du går i pension innan du bestämmer dig för att göra överföringen.
Som ett minimum kan du kombinera SEP och traditionella IRA för att minska alla administrativa och handelsrelaterade avgifter som kan komma att debiteras kontot.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Det finns två frågor att överväga. Om du rullar en SEP IRA till en traditionell IRA, förutsatt att du gör det rätt, finns det inga skatter att betala och dina pengar kommer att fortsätta att växa skatteuppskjutna tills du börjar ta uttag.
Om du bestämmer dig för att rulla den till en Roth IRA kommer du att vara skyldig inkomstskatt på det belopp som rullas över. Dock kommer pengarna att växa skattebefriade, eftersom det inte kommer att finnas några skatter att betala när du börjar ta ut.
Var noga med att veta i förväg hur mycket du kommer att behöva betala i skatt. Försök också att undvika att använda några av överföringspengarna för att betala skatten, eftersom det, beroende på din ålder, kan utlösa ett straff för tidigt uttag.
Det är upp till dig att bestämma vilket alternativ som fungerar bäst. Om du är osäker kan du rådfråga en finansiell planerare.