Är företagsbidrag skattepliktiga?

Mest företagsbidrag betraktas som skattepliktig inkomst, även om det finns några undantag. Om du är osäker på om ditt företagsbidrag är skattepliktigt bör du kontrollera bidragsavtalet, kontrollera riktlinjerna för Internal Revenue Service (IRS) eller kontakta din bidragsgivare eller en skatteexpert.

För de flesta företag är det vettigt att reservera en del av ett företagsbidrag för skatteändamål. Istället för att spendera hela bidraget bör du hålla kvar en del av det för att täcka dina skatteskulder.

Är företagsbidrag skattepliktiga?

Flertalet företagsbidrag, bl.a statsbidrag, räknas som skattepliktig inkomst. Detta innebär att du måste betala skatt på pengarna du får från bidraget, vilket i praktiken minskar det totala bidragsbeloppet du får.

Det finns dock några viktiga undantag från denna regel:

• Ideella organisationer med 501(c)(3)-status är i allmänhet skattebefriade, så de betalar inte skatt på sin inkomst oavsett om detta kommer från ett företagsbidrag eller annan källa.
• De flesta företagsbidrag som delades ut som en del av federala regeringens COVID-19-hjälpprogram var skattebefriade.
• Bidrag som mottas av en medlem av en federalt erkänd amerikansk indianstam är också skattebefriade.

Hur man avgör om företagsbidrag är skattepliktiga

Det är viktigt att ta reda på om ett företagsbidrag är skattepliktigt innan du använder det. Det beror på att om du måste betala skatt, minskar detta i huvudsak det totala beloppet för utmärkelsen. Det är bäst att anta att ett bidrag är skattepliktigt, men du kan då kontrollera ett antal källor för information om motsatsen.

1. Kontrollera bidragsavtalet

Ditt företagsbidragsavtal kommer att beskriva de villkor under vilka du får bidraget, och kommer att ange om det är skattefritt. Om det inte står det i bidragsavtalet är det bäst att anta att du ska betala skatt på det.

2. Kontakta Finansieringsorganisationen

Finansieringsorganisationen som gav dig bidraget bör veta om det är skattebefriat. Om ditt bidragsavtal inte uttryckligen nämner dina skatteskulder bör du ringa din finansieringsorganisation för att kontrollera detta.

3. Granska federala och statliga riktlinjer

Du kan också konsultera de officiella IRS-riktlinjerna om skattepliktig och icke-skattepliktig inkomst. IRS-webbplatsen innehåller en omfattande lista över vad som anses vara skattepliktigt och kan hjälpa dig att fastställa dina skatteplikter.

Du bör också kontrollera din delstats riktlinjer för skattepliktig och icke-skattepliktig inkomst, eftersom dessa kan skilja sig från den federala regeringens regler.

4. Rådgör med en skatteexpert

Om du fortfarande är osäker på dina skatteskulder, eller om ditt företagsbidrag är skattepliktigt, kan du söka professionell hjälp. Om du inte har en företagsrevisor kan du hitta auktoriserade revisorer via ett antal webbplatser: CPAverify, Association of International Certified Public Accountants (AICPA), eller National Association of Enrolled Agents (NAEA).

Ekonomiska förberedelser för skattepliktiga bidrag

I de flesta fall är alla företagsbidrag du får skattepliktiga. Det är klokt att ha detta i åtanke när du ansöker om bidraget, och definitivt innan du spenderar det. Här är några principer som kan göra det enklare att administrera bidraget:

• Reservera en del av bidraget för skatter. Du bör i förväg räkna ut hur mycket av bidraget du ska betala i skatt och sedan avsätta detta belopp. Detta kommer att undvika att du behöver hitta dessa medel från någon annanstans när du har lämnat in din skatt.
• Inkludera bidrag i dina konton. Eventuella bidrag du får ska framgå av din skattedeklaration. Om du utesluter dem kan du behöva betala straffavgifter.
• Föra goda ekonomiska register. Du bör se till att dina företagsuppgifter är korrekta, är uppdaterade och inkluderar alla bidrag du har fått, oavsett om de är skattepliktiga eller inte.
• Forskning skatteavdrag. Det kan vara möjligt att sänka den skatt som ditt företag betalar genom att dra nytta av skatteavdrag. Detta kan frigöra mer av pengarna du har fått i ditt företagsbidrag.
  

Hitta och ansöka om företagsbidrag

Många organisationer delar ut företagsbidrag, och det kan ta en betydande mängd forskning för att hitta ett bidrag som ditt företag är berättigat till. Du bör kontrollera:

• Statliga bidrag erbjuds av både de federala och statliga myndigheterna. Grants.gov är en webbplats med en omfattande lista över federala företagsbidrag och webbplatser för U.S. Small Business Administration (SBA) och State Business Incentives Database är också bra Resurser.
• Företag delar också ut bidrag, ofta till företag som är verksamma inom en viss sektor. Att hitta dessa bidrag är oftast ett fall av att söka på nätet efter ett bidrag som är tillgängligt för din typ av verksamhet.
• Välgörenhetsorganisationer och stiftelser delar också ut bidrag, särskilt till företag som ägs av underrepresenterade samhällen.

När du har hittat ett lämpligt bidrag kan du i allmänhet ansöka om det online. Du måste troligen inkludera några dokument för att stödja din ansökan, inklusive en affärs plan som förklarar hur bidraget kommer att hjälpa ditt företag att utvecklas.

När du väl har ansökt är det ett fall av att vänta. Ibland kan det ta månader för en givarorganisation att fatta ett beslut om en bidragsansökan, och du kanske måste ringa dem för en uppdatering.

Poängen

De flesta företagsbidrag är skattepliktiga, med endast ett fåtal undantag. Ditt företagsbidragsavtal kommer att ange om ditt företagsbidrag är skattefritt; om det inte gör det är det bäst att anta att du måste betala skatt på bidraget.

Om du fortfarande är osäker kan du kontrollera IRS-riktlinjerna eller med din bidragsorganisation eller en skattespecialist. Det är bäst att reservera en del av ditt företagsbidrag när du först får det, för att uppfylla dina skatteförpliktelser.