Hur beräknar du avkastning på eget kapital (ROE) i Excel?

De avkastning på eget kapital, eller ROE, används i grundläggande analys för att mäta ett företags lönsamhet. ROE -formeln visar mängden nettoinkomst ett företag genererar med sin eget kapital. ROE kan användas för att jämföra lönsamheten för ett företag med ett annat företag i samma bransch.

Beräknar ROE i Excel

Formeln för att beräkna ett företags ROE är nettoresultatet dividerat med eget kapital. Så här använder du Microsoft Excel för att konfigurera beräkningen för ROE:

• Kom igång i Excel genom att högerklicka på kolumn A. Flytta sedan markören nedåt och vänsterklicka på kolumnbredden. Ändra sedan kolumnbreddsvärdet till 30 standardenheter och klicka på OK. Upprepa denna procedur för kolumnerna B och C.
• Ange sedan namnet på ett företag i cell B1 och namnet på ett annat företag i cell C1.
• Ange sedan "Nettoresultat" i cell A2, "Aktieägarnas eget kapital" i cell A3 och "Avkastning på eget kapital" i cell A4.
• Sätt in formeln för "Return on Equity" = B2/B3 i cell B4 och ange formeln = C2/C3 i cell C4.
instagram viewer
• När det är klart anger du motsvarande värden för "Nettoinkomst" och "Eget kapital" i cellerna B2, B3, C2 och C3.

Ett exempel

Antag att Facebook (FB) hade en Nettoinkomst på 15.920 miljarder dollar och eget kapital på 74.347 miljarder dollar per dec. 31, 2017. Dess konkurrent, Twitter (TWTR), hade en nettoresultat på -108,063 miljoner dollar och eget kapital på 5,047 miljarder dollar.

Låt oss konfigurera beräkningen för detta exempel i Excel:

• Ange = 15920000000 i cell B2 och = 74347000000 i cell B3.
• Den resulterande avkastningen på eget kapital för Facebook är 21,41%, enligt formeln i B4, = B2/B3.
• Ange sedan = -108063000 i cell C2 och = 5047218000 i cell C3 för Twitter.
• Den resulterande ROE för Twitter är -2,14%, enligt formeln i C4, = C2/C3.

Twitter är alltså mindre lönsamt och fungerar med förlust, medan Facebook är mycket lönsamt.

Tidsbesparande tips för avancerade användare

Det finns några sätt att spara tid när du använder ROE -formeln i Excel upprepade gånger.

• Vänsterklicka på kolumn A. Tryck sedan på och håll ned shift-knappen medan du vänsterklickar på kolumn C. Kolumnerna A, B och C bör nu väljas samtidigt. När du högerklickar på det valda området bör det vara möjligt att justera bredden för alla kolumner samtidigt.
• Det är också möjligt att beräkna ROE för mer än två företag genom att välja fler kolumner. D kommer att arbeta för tre företag, E för fyra, F för fem, och så vidare.
• Formeln för = B2/B3 i cell B4 kan kopieras genom att trycka på Ctrl+C och sedan klistras in i C4, D4 och andra celler med Ctrl+V. Värdena i formeln justeras automatiskt till C2/C3, D2/D3 eller andra lämpliga celler.
• Namnen på företag och värden för "Nettoinkomst" och "Eget kapital" kan ändras utan att formlerna läggs in på nytt.
• Det är också möjligt att skapa en mall. Spara helt enkelt ett kalkylblad som heter "ROE -mall" med tomma värden för nettoinkomst, eget kapital och företagens namn.