Beräkna straff för 401 (k) tidigt uttag

Generellt sett bedöms det enda straffet tidiga uttag från en 401 (k) pensionsplan är den 10% extra skatt som tas ut av IRS.Denna skatt är på plats för att uppmuntra till långsiktigt deltagande i arbetsgivar sponsrade pensionssparande system.

Standard uttagsregler

Under normala omständigheter, deltagare i en traditionell eller Roth 401 (k) plan får inte ta ut pengar förrän de fyller 59 ½ år eller blir permanent arbetsoförmögna på grund av funktionshinder, utan att betala 10% straff på det utdelade beloppet. Undantag från denna regel inkluderar vissa svårigheter och stora livshändelser, till exempel undervisningsbetalningar eller hemköp. Det finns också vissa variationer av denna regel för dem som skiljer sig från sina arbetsgivare efter 55 års ålder eller arbetar i den offentliga sektorn, majoriteten av 401 (k) deltagare är bundna av denna förordning.



Beräkning av grundstraffet

Antag att du har en 401 (k) plan värd $ 25 000 genom din nuvarande arbetsgivare. Om du plötsligt behöver de pengarna för en oförutsedd kostnad finns det ingen juridisk anledning som du inte helt enkelt kan göra likvidera hela kontot. Du måste dock betala ytterligare 2500 dollar (10%) vid skattetid för förmånen att få tidig åtkomst. Detta minskar effektivt ditt uttag till $ 22 500.

Tidsplaner

Även om det enda straffet som IRS åläggs vid tidiga uttag är den extra skatten på 10%, kan du fortfarande behöva förlora en del av din Kontobalans om du drar tillbaka för tidigt.

Termen "intjänande"avser graden av ägande en anställd har i en 401 (k) konto. Om en anställd är 100% tillägnad betyder det att de har rätt till hela sitt konto. Även om bidrag från anställda till 401 (k) alltid tillkommer 100%, kan bidrag från en arbetsgivare vara föremål för en intjänandeplan.

Ett intjäningsschema är en bestämmelse om en 401 (k) som anger antalet serviceår som krävs för att uppnå fullt ägande av ett konto. Många arbetsgivare använder intjänande scheman för att uppmuntra anställdas kvarhållande eftersom de kräver en viss antal års tjänst innan anställda har rätt att ta ut eventuella medel från arbetsgivare.

Specifikationerna för intjäningsschemat som gäller för varje 401 (k) -plan dikteras av den sponsrande arbetsgivaren. Vissa företag väljer en klippvästning schema där anställda tilldelas 0% under några första år av tjänst, varefter de blir helt tillägnad. A examen intjänande schema tilldelar successivt större intjänandeprocent för varje efterföljande tjänstår.

Beräkning av det totala straffet

I exemplet ovan antar du att din arbetsgivar-sponsrade 401 (k) inkluderar ett intjänande schema som tilldelar 10% intjänande för varje tjänstår efter det första hela året. Om du bara arbetat i fyra hela år har du bara rätt till 30% av din arbetsgivaravgift.

Om ditt saldo på 401 (k) består av lika delar anställda och arbetsgivare, har du bara rätt till 30% av de $ 12 500 $ som din arbetsgivare bidragit med, eller $ 3750. Detta innebär att om du väljer att ta ut hela det tillskrivna beloppet på din 401 (k) efter fyra års tjänst, är du endast berättigad att ta ut 16 250 dollar. IRS tar sedan sin nedskärning, motsvarande 10% av 16 250 dollar (1 625 dollar), vilket minskar det effektiva nettovärdet av ditt uttag till 14 625 dollar.

Inkomstskatt

En annan faktor att tänka på vid tidiga uttag från en 401 (k) är effekten av inkomstskatt. Bidrag till en Roth 401 (k) görs med pengar efter skatt, så ingen inkomstskatt förfaller när avgifter tas ut. Bidrag till traditionella 401 (k) -konton görs dock med förskattade dollar, vilket innebär att alla uttagna medel måste inkluderas i din bruttoinkomst för året fördelningen tas.

Antag att 401 (k) i exemplet ovan är ett traditionellt konto och din inkomstskattesats för det år du tar ut medel är 20%. I detta fall är ditt uttag föremål för minskning av intjänandet, inkomstskatt, och ytterligare 10% straffskatt. Den totala skatteeffekten blir 30% av 16 250 dollar, eller 4 875 dollar.

Poängen

Som du kan se från exemplet ovan är det vettigt att överväga alla dina alternativ innan du går ner i din 401 (k). Förstå åtminstone vad du kommer undan med när du har beräknat straffet för tidigt uttag och andra skatter som du är skyldig.