Finansiell prognos vs. Finansiell modellering: Vad är skillnaden?

Finansiell prognos vs. Finansiell modellering: En översikt

Finansiell prognos är den process som ett företag tänker på och förbereder inför framtiden. Prognoser innebär att man fastställer förväntningarna på framtida resultat.

Å andra sidan, finansiell modellering är handlingen att ta en prognos antaganden och beräkna siffrorna med hjälp av ett företags bokslut.

Finansiell prognos

När ett företag gör sina finansiella prognoser försöker det ge medel för att uttrycka sina mål och prioriteringar för att säkerställa att de är interna konsekventa. Prognoser kan också hjälpa ett företag att identifiera de tillgångar eller skulder som behövs för att uppnå sina mål och prioriteringar.

Ett vanligt exempel på en finansiell prognos är att prognostisera ett företags försäljning. Eftersom de flesta bokslutskonton är relaterade till eller knutna till försäljning kan prognosförsäljning hjälpa ett företag att fatta andra ekonomiska beslut som stöder uppnåendet av sina mål. Men om försäljningen ska öka skulle de resulterande kostnaderna för att producera merförsäljningen också öka. Varje prognos resulterar i en inverkan på företagets övergripande finansiella ställning.

Prognoser hjälper ett företags ledning att avgöra vart företaget är på väg. Att beräkna de finansiella effekterna av dessa prognoser är där finansiell modellering spelar in.

Finansiell modellering

Finansiell modellering är den process genom vilken ett företag bygger sin ekonomiska representation. Modellen som skapas används för att fatta affärsbeslut. Finansiella modeller är de matematiska modellerna som tillverkas av ett företag där variabler är sammanlänkade.

Modelleringsprocessen innebär att man skapar en sammanfattning av ett företags finansiella information i form av ett Excel -kalkylblad. Modellen kan hjälpa till att avgöra effekten av ett ledningsbeslut eller en framtida händelse. Kalkylarket gör det också möjligt för företaget att ändra variablerna för att se hur förändringarna kan påverka verksamheten.

Till följd av en förväntad ökad försäljning, till exempel, måste ett företag också förutse den resulterande ökningen av råvaru- eller lagerkostnader. Om företaget behöver en ny utrustning måste kostnaden för att köpa eller hyra beräknas. Kreditbehov kan också förutsägas baserat på försäljningen och de kostnader som uppstår för att producera försäljningen. Ett företag kan behöva öka sina rörelsekapital kreditgräns hos en bank, till exempel.

Prognoser är hjälpsamma, men någon gång måste nummerknasningen göras via en ekonomisk modell. Modelleringen beräknar den ekonomiska inverkan som en prognostiserad försäljningsökning har på företagets resultaträkning, balansräkning och kassaflödesanalys.

Finansiella modeller används av flera skäl, inklusive:

• Historisk analys av ett företag
• Projicera och budgetera ett företags ekonomiska resultat
• Investeringsforskning, till exempel aktieanalys
• Projektfinansieringsanalys, som är finansiering av långsiktiga tillgångar och industriprojekt
• Köp av annat företag eller sammanslagning
• Skaffa kapital eller finansiering
• Skapa proforma finansiella rapporter, som är uttalanden som skapats baserat på ett företags antaganden och prognoser

Finansiell modellering tar de finansiella prognoser som skapas under ett företags finansiella prognoser och bygger en förutsägande modell som hjälper ett företag att fatta sunda affärsbeslut baserat på dess prognoser och antaganden.

[Obs: Finansiell modellering kan användas för att utvärdera ett antal företag och investeringsbeslut; Om du är intresserad av att lära dig att bygga dessa modeller själv och gå vidare med din karriär, kolla in Investopedia Academy Finansiell modelleringskurs.]