Var behåller företag sina pengar?

Om du någonsin har tittat över ett företags balansräkning, du har utan tvekan lagt märke till det första kontot under nuvarande tillgång avsnitt är Pengar och motsvarigheter till pengar. Kontantkontot innehåller, som namnet antyder, alla företagets kontanter, medan likvida medel konto representerar mycket likvida investeringar som företaget kan konvertera till kontanter inom några dagar. De kontanter som är listade som sådana i företagets böcker kommer att lagras på ett bankkonto eller inom ett motsvarande finansinstitut, från vilket företaget sedan kan betala sina skulder och andra utgifter.

Där andra pengar hålls

Företaget kan också ha en liten summa kontanter på sitt kontor för mindre kontorsrelaterade kostnader. Dessa små mängder kontanter som förvaras i lokaler för daglig användning kallas

fickpengar, och skulle också registreras på kontantkontot i balansräkningen.

De likvida medel som ett företag kan bära på sina böcker är mycket korta investeringar flytande. Likvida medel anses vara precis som kontanter helt enkelt för att de snabbt kan likvideras och konverteras till kontanter till ett rimligt pris inom några dagar.

Andra sätt att förvara pengar

Ett företags likvida konto innehåller alla kortfristiga placeringar som kan säljas till ett rimligt pris för att tillhandahålla nödvändiga kontanter inom en kort vändningstid. Så, om ett företag vill använda några av sina likvida medel för att betala några av sina räkningar, har det möjlighet att sälja några av sina likvida medel och använda intäkterna för att uppnå detta mål. Exempel på likvida medel inkluderar pengar marknad konton och statsskuldväxlar, även kallad statsskuldväxlar.

Ett penningmarknadskonto liknar mycket ett bankkonto, men räntan som ett företag kan tjäna på detta konto är något högre. Det kan finnas vissa begränsningar för företaget för att använda ett penningmarknadskonto, till exempel ett maximum antal transaktioner inom kontot under en viss period, eller till och med minsta insättning krav.

Skattesedlar kan också ge företaget ett annat alternativ till att hålla kontanter på ett vanligt bankkonto. Räkningar är statsskuldfrågor som säljs med jämna mellanrum. Eftersom räkningar kan säljas vidare på en offentlig marknad när som helst av företaget, är de mycket likvida, vilket gör att de också kan klassificeras som likvida medel.