Банкова гаранция срещу Акредитив: Каква е разликата?

А банкова гаранция и а акредитив и двете са обещания от финансова институция, че заемополучателят ще може да погаси дълг към друга страна, независимо от финансовите обстоятелства на длъжника. Макар и различни, както банковите гаранции, така и акредитивите уверяват третата страна, че ако заемащата страна не може да изплати дължимото, финансовата институция ще се намеси от името на кредитополучател.

Осигурявайки финансова подкрепа на заемащата страна (често по искане на другата), тези обещания служат за намаляване на рисковите фактори, насърчавайки транзакцията да продължи. Но те работят по малко по -различни начини и в различни ситуации.

Акредитивите са особено важни в международната търговия поради разстоянието, потенциално различните закони в страните на участващия бизнес и трудността на личните срещи на страните. Докато акредитивите се използват предимно при глобални транзакции, банковите гаранции често се използват при договори за недвижими имоти и инфраструктура проекти.

Банкова гаранция

Банковите гаранции представляват по -голямо договорно задължение за банките, отколкото акредитивите. Банкова гаранция, подобно на акредитив, гарантира парична сума на a бенефициент. Банката плаща тази сума само ако противоположната страна не изпълни тази задължения посочени в договора. Гаранцията може да се използва за съществено застраховане на купувач или продавач от загуба или повреда поради неизпълнение от другата страна по договор.

Банковите гаранции защитават и двете страни в договорно споразумение от кредитен риск. Например строителна компания и нейният доставчик на цимент могат да сключат договор за изграждане на мол. Може да се наложи и двете страни да издадат банкови гаранции, за да докажат своите финансови добросъвестности и способности. В случай, че доставчикът не успее да достави цимент в определен срок, строителната компания ще уведоми банката, която след това ще плати на компанията сумата, посочена в банковата гаранция.

Видове банкови гаранции

Банковите гаранции са като всеки друг вид финансов инструмент - те могат да приемат най -различни форми. Например директните гаранции се издават от банки както в местния, така и в чуждестранния бизнес. Косвени гаранции обикновено се издават, когато обект на гаранцията е държавна агенция или друго публично образувание.

Най -често срещаните видове гаранции включват:

• Гаранции за доставка: Този вид гаранция се дава на превозвача за пратка, която пристига преди да бъдат получени документи.
• Гаранции по заема: Институция, която издава гаранция за заем, се ангажира да поеме финансовото задължение, ако кредитополучателят не изпълни задълженията си.
• Разширени гаранции за плащане: Тази гаранция действа в подкрепа на изпълнението на договора. По принцип тази гаранция е форма на обезпечение възстановявам авансово плащане, ако продавачът не достави стоките, посочени в договора.
• Потвърдени гаранции за плащане: С това неотменимо задължение, определена сума се заплаща от банка до бенефициент от името на клиента до определена дата.

Акредитив

Понякога наричан документален кредит, акредитивът действа като a запис на заповед от финансова институция - обикновено банка или кредитен съюз. Той гарантира плащането на купувача към продавач или плащането на кредитополучателя към заемодателя ще бъде получено навреме и за цялата сума. В него се посочва също така, че ако купувачът не може да извърши плащане при покупката, банката ще покрие цялата или останалата дълг.

Акредитив представлява задължение, поето от банката да извърши плащане, след като са изпълнени определени критерии. След като тези условия бъдат изпълнени и потвърдени, банката ще преведе средствата. Акредитивът гарантира, че плащането ще се извършва, докато услугите се извършват. Акредитивът основно замества банковия кредит за тази на своя клиент, осигурявайки правилно и своевременно плащане.

Например, да кажем, че търговец на едро в САЩ получава поръчка от нов клиент, канадска компания. Тъй като търговецът на едро няма начин да разбере дали този нов клиент може да изпълни задълженията си за плащане, той иска акредитив, предвиден в договора за покупка.

Компанията закупуваща кандидатства за акредитив в банка, където вече има средства или a кредитна линия (LOC). Банката, издаваща акредитива, държи плащане от името на купувача, докато не получи потвърждение, че стоките по сделката са изпратени. След като стоките са изпратени, банката ще плати търговец на едро дължими, стига условията на договора за продажба да са спазени, като доставка преди определено време или потвърждение от купувача, че стоките са получени невредими.

Видове акредитиви

Точно като банковите гаранции, акредитивите също варират в зависимост от необходимостта от тях. По -долу са някои от най -често използваните акредитиви:

• Ан неотменим акредитив гарантира, че купувачът е задължен към продавача.
• А потвърден акредитив идва от втора банка, която гарантира писмото, когато първата има съмнителен кредит. Потвърждаващата банка гарантира плащането в случай, че компанията или банката издател по подразбиране върху задълженията си.
• Ан внос на акредитив позволява на вносителите да извършват плащания незабавно, като им предоставя краткосрочен план пари в брой предварително.
• Ан експортен акредитив уведомява банката на купувача, че трябва да плати на продавача, при условие че са изпълнени всички условия по договора.
• А револвиращ акредитив позволява на клиентите да правят тегления - в рамките на ограничения - за определен период от време.

Специални съображения

Както банковите гаранции, така и акредитивите работят за намаляване на риска в бизнес договор или сделка. Страните са по -склонни да се съгласят с транзакция защото те имат по -малка отговорност, когато е активен акредитив или банкова гаранция. Тези споразумения са особено важни и полезни в онези, които иначе биха били рискови сделки, като някои договори за недвижими имоти и международни търговски договори.

Банките внимателно проверяват клиентите, които се интересуват от един от тези документи. След като банката установи, че кандидатът е кредитоспособни и има разумен риск, в споразумението се поставя паричен лимит. Банката се съгласява да бъде задължена до, но не надвишаваща, лимита. Това защитава банката, като предоставя специфичен праг на риск.

Друга ключова разлика между банковите гаранции и акредитивите се крие в страните, които ги използват. Банковите гаранции обикновено се използват от изпълнители, които наддават за големи проекти. Като предоставя банкова гаранция, изпълнителят предоставя доказателство за своята финансова надеждност. По същество гаранцията гарантира, че предприятието зад проекта е достатъчно финансово стабилно, за да го поеме от началото до края. Акредитивите, от друга страна, обикновено се използват от компании, които редовно внос и износ стоки.