Калкулатор на Roth IRA: Ограничение на вноските за 2020 г.
Как се изчислява вашият лимит за принос на Roth IRA
Основните фактори за определяне на вашите лимит на вноските са вашият статут на подаване и променен коригиран брутен доход (променен AGI). Въз основа на тези два фактора може или да отговаряте на условията за макс., Намалена сума или изобщо да не отговаряте на условията.
Приносите към сметка Roth се правят след данъчно облагане, но всички приходи нарастват без данъци. Тегленето на вноските, направени по време на пенсиониране, се освобождава от данъци. Въпреки това, само спечелени доходи могат да бъдат внесени в Roth IRA.
Освен това вноските за Roth IRAs са ограничени и могат да бъдат намалени или поетапно, в зависимост от годишния ви доход. Таблицата по-долу подчертава максималния размер на дохода, който можете да спечелите, преди да не отговаряте на условията за вноска в Roth, и диапазоните на постепенното прекратяване на дохода, при които вашите вноски са намалени.
| 2020 и 2021 г. Ограничения на доходите на Roth IRA | |||
|---|---|---|---|
| Състояние на подаването | 2020 Изменен AGI | 2021 Изменен AGI | Ограничение на вноските |
| Женен, подаващ съвместно или отговаряща на условията вдовица (ъ -ъ) | По -малко от 196 000 долара | По -малко от 198 000 долара | $ 6000 ($ 7000, ако сте на 50 или повече години) |
| 196 000 до 205 999 долара | 198 000 до 207 999 долара | Намалено | |
| $ 206 000 или повече | $ 208 000 или повече | Не отговаря на условията | |
| Неженен, глава на домакинство или женен, подава отделно (и не сте живели със съпруга си по всяко време през годината) | По -малко от 124 000 долара | $125,000 | $ 6000 ($ 7000, ако сте на 50 или повече години) |
| $ 124 000 до $ 138,999 | $ 125 000 до $ 139,999 | Намалено | |
| $ 139 000 или повече | $ 140 000 или повече | Не отговаря на условията | |
| Подаване на молба отделно (ако сте живели със съпруга си по всяко време през годината) | По -малко от 10 000 долара | По -малко от 10 000 долара | Намалено |
| $ 10 000 или повече | $ 10 000 или повече | Не отговаря на условията |
Пример за това как се изчислява намален лимит
По -долу е даден пример за това как намаленият лимит се изчислява за някой, който подава заявление като неженен, ръководител на домакинство или женен и подаващ отделно (и не сте живели със съпруга си по всяко време по време на година).
- Започнете с вашия модифициран AGI 2020.
- Извадете $ 124 000 (въз основа на статуса на данъчно подаване).
- Разделете резултата на 15 000 долара.
- Умножете по вашия лимит за максимален принос.
- Извадете резултата от #4 от максималния лимит за принос.
Моля, обърнете внимание, че делителят (в стъпка #3) от 15 000 щ.д. се определя от IRS, в зависимост от състоянието на вашата данъчна декларация. Ако декларацията ви е подадена като подадена заедно или като вдовец, ще използвате 10 000 долара като делител.
| Примерен сценарий | |
|---|---|
| Състояние на подаването | Единична |
| Модифициран AGI | $127,000 |
| Възраст | 49 |
- 2020 AGI: 127 000 долара
- $127,000 - $124,000 = $3,000
- $3000 / $15,000 = 0.2
- 0.2 * $6,000 = $1,200
- $6,000 - $1,200 = $4,800
Използвайки примерната информация по -горе, изчисленият намален лимит би бил 4 800 долара.
Подробности за приносите на Roth IRA
Roth IRA има лимити за вноски, които са $ 6000 за 2020 и 2021 г. Ако сте на 50 или повече години, тогава можете да внесете 7 000 долара за 2020 и 2021 г.Вноските, а не печалбите, могат да бъдат изтеглени без данъци по всяко време.
Заслужава да се отбележи, че инвеститорът може да има както Roth, така и традиционна ИРА и допринасят и за двете, но лимитите за вноски се прилагат за всички сметки на IRA.Например, ако инвеститор внесе $ 4,000 в Roth IRA, същият инвеститор може да внесе $ 2,000 в традиционната си IRA през същата година. Ако този данъкоплатец е на 50 или повече години, той ще има допълнителни 1000 долара, които да внесе.
Ограничения за възрастови вноски
Няма възрастова граница за извършване на вноски в сметка на IRA. Първо, никога не е имало възрастово ограничение за IRA на Roth, но традиционните вноски на IRA са имали възрастова граница от 70½.Тази граница обаче беше премахната с преминаването на Закон за създаване на всяка общност за подобряване на пенсионирането (SECURE) от 2019 г..
С традиционната ИРА способността ви да участвате в a квалифициран пенсионен план, като а 401 (к), ще диктува дали и колко можете да допринесете за ИРА. С Roth IRA участието в квалифициран пенсионен план няма значение.
Вноски на Roth IRA и ниски доходи
Вноските на Roth IRA не се приспадат от данъци. Те се правят с долари след данъци. Въпреки това данъкоплатците с по-ниски и умерени доходи могат да се класират за Кредит на спестителя.
Тази данъчна облекчение дава възможност за данъчен кредит между 10% и 50% за сумата, внесена в Roth IRA. В зависимост от статуса на подаване, коригирания брутен доход (AGI) и вноската на Roth IRA, кредитът може да бъде до 2000 долара.
За данъчната 2020 г. границите на най-високия доход са 65 000 долара за омъжените, които подават съвместно, 48 750 долара за подателите на глава на домакинство и 32 500 долара за самотни данъкоплатци.
Тегления и Закона за грижите
Преминаването на CARES (Защита от коронавирус, помощ и икономическа сигурност) през март 2020 г. позволява изтеглянето на до 100 000 долара от Roth или традиционните IRAs, без да се налага да плащате 10% преждевременно оттегляне такса.
Това отнемане на трудности е разрешено за засегнатите от пандемията COVID-19. Титулярът на сметката има три години да плати дължимите данъци при теглене, в сравнение с това, че трябва да го плати през текущата година. Освен това тегленията могат да бъдат изплатени и да не се дължат данъци. Сумата за погасяване не се включва в лимита за вноски.